2023年度

仁寿县德培幼儿园单位决算

目录

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2023年重点工作完成情况

第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 单位概况

一、职能简介

仁寿县德培幼儿园主要职能是为学龄前儿童提供保育和教育服务。仁寿县德培幼儿园共有机 构1个，其中：事业单位1个。内设处室6个，分别为行政办公室、教养办、安全办公室、教科室、总务处、党建办公室。

二、2023年重点工作完成情况

1.加强与师生、家长的沟通，认真听取意见建议，改进工作，不断提高公众对教育工作和学校工作的支持和满意度。

2.认真抓好政治理论学习，不断提高教师的思想觉悟和政治理论水平，提高贯彻执行党的教育方针和国家各项法规、政策的自觉性。

3.建立完善内部控制和财务管理制度，完全按照相关政策要求，科学编制预算，并按预算及有关政策规定严格执行；严格落实国家对教育收费项目和收费标准的管理规定；建立完善财务管理制度，财务收支公开、透明。

4.进一步加大教师培训及课程建设的支出预算。

第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计592.88万元、支出总计592.88万元。与2022年相比，收入总计增加103.87万元，增加21.24%；支出总计增加103.87万元，增加21.24%；。主要变动原因是工资类人员增加，经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计592.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入592.88万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计592.88万元，其中：基本支出592.88万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收入总计592.88万元、支出总计592.88万元。与2022年相比，财政拨款收入总计增加293.32万元，增加97.92%；财政拨款支出总计增加293.32万元，增加97.92%。主要变动原因是保教费收入归为财政拨款收入。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出592.88万元，占本年支出合计的100%，与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加293.32万元，增长97.92%。主要变动原因是单位幼儿保教费不再作为单位事业收入，幼儿保教费等事业收入为财政非税收入上交财政统一管理。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出592.88万元，主要用于以下方面:教育支出（类）551.3万元，占92.99%；社会保障和就业（类）支出16.53万元，占2.79%；卫生健康支出8.55万元，占1.44%；住房保障支出16.51万元，占2.78%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为592.88万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为551.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为15.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为8.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为0.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为16.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出592.88万元，其中：

人员经费310.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费282.09万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于教育教学等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2022年增加0万元，增长0%。

其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待外宾。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，仁寿县德培幼儿园机关运行经费支出0万元，比2022年增加0万元，与2022年决算数持平。主要原因是无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2023年，仁寿县德培幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，仁寿县德培幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，,单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对教育综合改革经费项目、公办幼儿园及普惠性民办幼儿园公用经费项目、公办幼儿园保教费征收工作经费项目、教育质量考核奖项目、仁寿县德培幼儿园校园文化建设和天然气安装项目等5个其他运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效自评。《2023年专项预算项目支出绩效自评报告》和《部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。

10教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。

11.教育（类）特殊教育（款）特殊教育（项）：指反映各部门举办的特殊教育支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金记实费用支出。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险费的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件：仁寿县德培幼儿园2023年度无项目支出绩效自评报告

附表：

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51142122T000004937802-教育综合改革经费（301012）
主管部门		仁寿县教体系统本级					实施单位 （盖章）	仁寿县德培幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		教育综合改革经费用于更好地发展幼儿园，为幼儿的成长学习提供良好的教育教学环境，不断提高我园保教质量，为创办省级示范园创造良好的条件。					本着过紧日子的原则，充分利用各项已有资金和资源的循环利用，提高资源的使用率，因为未使用该项专项资金。
	2.项目实施内容及过程概述	该项目未得到实施，但目标已完成。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	5.00	0.00			0.00%	10	0	本着过紧日子的原则，充分利用各项已有资金和资源的循环利用，提高资源的使用率，因为未使用该项专项资金。
	其中：财政资金	0.00	5.00	0.00			0.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计								100	0
评价结论	教育综合改革经费未使用，但成功创评四川省示范性幼儿园，自评0分。
存在问题	充分利用各项已有资金和资源的循环利用，提高资源的使用率，未做好详细的预算，未统筹安排好该项资金，导致该项资金未使用。
改进措施	更合理做好预算，充分利用资金，为园所建设和提高保教质量做好坚实的基础。
项目负责人：罗庆					财务负责人：罗庆
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51142123T000009329680-公办幼儿园及普惠性民办幼儿园公用经费
主管部门		仁寿县教体系统本级					实施单位 （盖章）	仁寿县德培幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		2023年公办幼儿园公用经费综合预算经费265300元，统筹用于保障幼儿园正常运转，提高幼儿园教育教学质量。					完善教育设备设施的改善，给幼儿创设了舒适的环境。通过专题培训，提升了教师教育教学水平。通过家园互动，增强了家长的信任度和满意度。
	2.项目实施内容及过程概述	幼儿园公用经费项目，主要保障了教师进行专业培训、幼儿园活动开展、水电等基本支出。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	35.40	24.33			68.72%	10	6	本着过紧日子的原则，充分利用各项已有资金和资源的循环利用，提高资源的使用率，但未统筹合理安排好，因为该项资金未合理安排完。
	其中：财政资金	0.00	35.40	24.33			68.72%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	受益教职工人数	≥	70	人数		20	20
			培训教职工人数	≥	8	次/年		10	10
		质量指标	设备使用合格率	≥	90	%		5	5
		时效指标	资金使用年限	≤	12	月		20	20
	效益指标	社会效益指标	提高教育教学质量	定性	优			25	25
	满意度指标	满意度指标	提高家长满意度	≥	90	%		10	10
合计								100	96
评价结论	有效改善幼儿园的办学条件，提高教育教学质量，为幼儿提供更加优质的教育环境，但由于资金未合理安排完，自评最终得分96分。
存在问题	资金未统筹安排完。
改进措施	更合理做好预算，统筹充分利用资金，为园所建设和提高保教质量做好坚实的基础。
项目负责人：罗庆					财务负责人：罗庆
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51142123T000009454009-公办幼儿园保教费征收工作经费
主管部门		仁寿县教体系统本级					实施单位 （盖章）	仁寿县德培幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		稳步提升教师队伍建设、提高保育教育质量发展，保障学校正常运转。					各项教学活动有计划完成，家园联系得到加强，，教师能力通过培训得到提升，设施设备维修改造得到加强。临聘人员工资保险按时足额发放。
	2.项目实施内容及过程概述	主要实施内容为组织各类教育教学活动、开展教师培训、设施设备维修改造、聘用人员工资发放。公办幼儿园保教费征收工作经费任务基本完成。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	233.70	227.85			97.50%	10	8	1年中发生预算调整主要原因为教育理念和方法的不断更新，需提升幼儿园教育保育质量，提升教师队伍建设。
	其中：财政资金	0.00	233.70	227.85			97.50%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	受益教职工人数	≥	70	人/次		20	20
			培训教职工人数	≥	8	次/年		10	10
		质量指标	设备使用合格率	≥	90	%		5	5
		时效指标	资金使用年限	≤	12	月		20	20
	效益指标	社会效益指标	提高保教质量	定性	优			25	25
	满意度指标	满意度指标	提高家长满意度	≥	90	%		10	10
合计								100	98
评价结论	根据年度实施各项情况，比较完美的完成了各项任务，指标完成值也很好，自评最终得分98分。
存在问题	预算执行率未达到 100%。
改进措施	做好年度预算，更加细化资金使用，争取将预算执行率达到100%
项目负责人：罗庆					财务负责人：罗庆
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51142124T000009986600-教育质量考核奖
主管部门		仁寿县教体系统本级					实施单位 （盖章）	仁寿县德培幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		按奖励标准发放教育质量考核奖，完善激励机制，充分调动教师积极性，达到规范办学行为，提高教育教学质量的目的。					已足额发放教育质量考核奖，制定了规范的激励机制，充分调动教师积极性。
	2.项目实施内容及过程概述	主要实施内容为开展年度教育质量考核、结合考核结果按奖励标准发放教育质量考核奖等，教育质量考核奖任务按时完成。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	15.00	15.00			100.00%	10	10	1.年中发生预算调整主要原因为了提高教育质量、激发教师积极性、促进教师专业发展，希望通过设立教育质量考核，提升整体教育质量。
	其中：财政资金	0.00	15.00	15.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	受益教师人数	=	15	人	15	20	20
	产出指标	时效指标	提高教学质量	≦	12	月	12	10	20
	效益指标	可持续发展指标	教学水平稳步提升	定性	优		优	20	20
	满意度指标	服务对象满意度指标	教师满意度	≧	90	%	92	10	10
	成本指标	经济成本指标	保障资金	=	15	万元	15	20	20
合计								100	100
评价结论	严格按照文件要求发放每位在编教师的教育质量考核奖，教师积极性得到提高，满意度提高，自评最终得分100分。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：罗庆					财务负责人：罗庆
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51142124T000011197842-仁寿县德培幼儿园校园文化建设和天然气安装项目
主管部门		仁寿县教体系统本级					实施单位 （盖章）	仁寿县德培幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		校园文化建设项目主要用于改善幼儿游戏和教学环境，提高保教质量，项目已完成，尾款待付。天然气安装项目主要保障食堂运转，项目已实施完成，资金待付。					目标已顺利完成。
	2.项目实施内容及过程概述	新建幼儿园天然气安装，保障幼儿园食堂正常运转。校园文化建设打造，改善和丰富幼儿的游戏和教学环境，进一步提高了保教质量。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	27.75	27.74			99.97%	10	10
	其中：财政资金	0.00	27.75	27.74			99.97%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	覆盖师幼人数	≥	712	人	712	30	30
		质量指标	竣工验收合格率	≥	92	%	95	15	15
		时效指标	项目建设时限	＝	4	月	4	10	10
	效益指标	社会效益指标	完善供排水基本设施，保证全园正常用水	定性	优		忧	20	20
	成本指标	经济成本指标	项目建设投入	＝	27.75	万元	27.74	15	15
合计								100	100
评价结论	项目顺利交付，保障了幼儿园正常运转，自评得分100分。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：罗庆					财务负责人：罗庆

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表