仁寿县2024年财政决算的报告
2025年9月29日在仁寿县第十九届人大第 次常委会上
县财政局局长 张 峰
县人大常委会：
根据有关法律规定和工作安排，受县人民政府委托，现就仁寿县2024年财政决算情况报告如下，请予审查。
2024年，仁寿县财税部门全面贯彻党的二十大精神，在县委坚强领导和县人大依法监督下，紧扣城乡融合和经济稳定的重点，沉着应对经济下滑、收支矛盾等压力，把有限财力精准投向民生保障、制造强县、乡村振兴等领域，用政府“紧日子”换取群众“好日子”，切实保障高质量发展。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》有关规定，以及《财政厅关于2024年省级财政与市（州）、扩权县（市）财政年终结算有关事项的通知》（川财预〔2025〕38号）文件精神，重点报告以下情况。
一、收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2024年，仁寿县一般公共预算收入完成527367万元，为调整预算数的100.1%，同比增长3.4%，加上上级补助收入488433万元、债务转贷收入51230万元、上年结余91520万元、动用预算稳定调节基金25468万元、调入资金18500万元，收入总量为1202518万元。仁寿县一般公共预算支出完成1085030万元，为调整预算数的103.9%，加上上解上级支出49281万元、债务还本支出27957万元、补充预算稳定调节基金229万元，支出总量为1162497万元。收入总量减去支出总量后，结转资金40021万元。全年实现收支平衡。
县本级一般公共预算收入完成306329万元，为调整预算数的100.1%，加上上级补助收入488433万元、债务转贷收入51230万元、上年结余91520万元、动用预算稳定调节基金20433万元、调入资金4500万元、天府新区体制结算收入159万元，收入总量为962604万元。一般公共预算支出完成845116万元，为调整预算数的104.4%，加上上解上级支出49281万元、债务还本支出27957万元、补充预算稳定调节基金229万元，支出总量为922583万元。收入总量减去支出总量后，结转资金40021万元。全年实现收支平衡。
天府新区一般公共预算收入完成221038万元，为调整预算数的100%，加上动用预算稳定调节基金5035万元、调入资金14000万元，扣除调入县本级体制结算收入159万元，收入总量为239914万元。一般公共预算支出完成239914万元，为调整预算数的102.1%，支出总量为239914万元。全年实现收支平衡。
与第十九届人民代表大会第六次会议审查批准的执行数相比，县级一般公共预算收入总量增加13万元，其中：县本级增加14万元，主要是专项转移支付收入、结算补助收入等变动；天府新区减少1万元，主要是收入尾差调整。一般公共预算支出总量增加20万元，其中：县本级增加21万元，主要是上解上级支出和补充预算稳定调节基金变动；天府新区减少1万元，主要是支出尾差调整。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2024年，仁寿县政府性基金预算收入完成566554万元，为调整预算的100.3%，同比减少38.1%，加上上级补助收入25245万元、债务转贷收入356500万元、上年结余16482万元，收入总量为964781万元。政府性基金预算支出完成739975万元，为调整预算的84.3%，加上债务还本支出141560万元，支出总量为881535万元。收入总量减去支出总量后，年终结余83246万元，按规定结转下年继续使用。
县本级政府性基金预算收入完成266273万元，为调整预算数的100.5%，加上上级补助收入25245万元、债务转贷收入356500万元、上年结余16482万元、天府新区结算收入19191万元，收入总量为683691万元。政府性基金预算支出完成458885万元，为调整预算的76.8%，加上债务还本支出141560万元，支出总量为600445万元。收入总量减去支出总量后，年终结余83246万元，按规定结转下年继续使用。
天府新区政府性基金预算收入完成300281万元，为调整预算数的100.5%，扣除调入县本级体制结算收入19191万元，收入总量为281090万元。政府性基金预算支出完成281090万元，为调整预算数的100.3%，支出总量为281090万元。全年实现收支平衡。
与第十九届人民代表大会第六次会议审查批准的执行数相比，政府性基金预算收入减少1万元，其中：县本级减少1万元，主要是本级收入尾差调整；天府新区无变化。政府性基金预算支出减少1万元，其中：县本级减少1万元，主要是本级支出尾差调整；天府新区无变化。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2024年，国有资本经营预算收入完成35000万元，为调整预算数的100%，同比增长7.6%，加上上级补助收入17万元，收入总量为35017万元。国有资本经营预算支出完成16500万元，为调整预算数的99.9%，同比增长28.9%，加上调出资金18500万元，年终结余17万元，支出总量为35017万元。
县本级国有资本经营预算收入完成15000万元，为调整预算数的100%，加上上级补助收入17万元，收入总量为15017万元。国有资本经营预算支出完成10500万元，为调整预算数的100%，加上调出资金4500万元，年终结余17万元，支出总量为15017万元。
天府新区国有资本经营预算收入完成20000万元，为调整预算的100%，收入总量为20000万元。国有资本经营预算支出完成6000万元，为调整预算数的100%，加上调出资金14000万元，支出总量为20000万元。
与第十九届人民代表大会第六次会议审查批准的执行数相比，县本级和天府新区国有资本经营预算收入和支出无变动。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2024年，根据《眉山市城乡居民基本养老保险基金统收统支市级统筹实施方案》要求，全县社会保险基金预算由市级统筹，区（县）级不再编报社会保险基金预算。
二、地方政府债务情况
（一）政府债务转贷收入及安排情况。2024年，我县政府债务转贷收入480130万元，其中：新增债券311330万元，再融资债券168800万元。新增债券中，一般债券23300万元，全部安排用于长平初中周边市政道路建设、仁寿大道城区段至仁沐新高速连接段建设、农旺禄加柑橘产业环线建设、文同小学长平校区建设、长平初中建设等项目；专项债券288000万元，安排用于高标准农田建设、水厂改造及配套设施升级项目、县域医疗次中心建设、城市更新改造提升等项目。
再融资债券168800万元中，一般债券27900万元，专项债券140900万元。再融资债券全部用于置换到期政府债券本金，只调整政府债务结构，不影响政府债务余额。
（二）政府债务限额及余额情况。县十九届人民代表大会第六次会议审议通过我县2024年末政府债务限额为2490234万元。其中：一般债务限额351391万元、专项债务限额2138843万元。
2024年年初，我县政府债务余额1980563万元，加上当年新增债券311330万元、因汇率变化增加的世行贷款本金3万元，减去本级偿还债务717万元，年末政府债务余额2291179万元，其中：一般债务余额345098万元、专项债务余额1946081万元。按照政策，我县政府债务规模控制在债务限额内。
三、预备费及预算稳定调节基金情况
（一）预备费使用情况。2024年按照一般公共预算支出总额的1.1%设置预备费12275万元，安排使用12275万元。用于： 应急救灾6430万元，突发公共卫生5538万元，抗旱防洪280万元等。
（二）预算稳定调节基金管理情况。县第十九届人大第六次会议审查批准的2024年末仁寿县预算稳定调节基金规模为8305万元（其中：县本级7841万元、天府新区464万元）。省厅批复结算数与第十九届人大第六次会议审查批准数相比，补充预算稳定调节基金增加1845万元，调整后的预算稳定调节基金规模为10150万元（县本级9642万元，天府新区508万元）。
四、本级专项资金和重大投资项目情况
（一）本级专项资金。2024年，本级财力各类专项资金决算数共计73733万元，其中：经开区体制补助815万元，PPP项目经费19503万元，政府性项目前期经费8479万元，天府粮仓专项资金700万元，现代水网专项资金1127万元，产业发展资金12340万元，政府投资计划项目资金27864万元，社会管理专项1393万元，干部提能三年提升行动和人才工作专项资金1512万元。
（二）重大投资项目。2024年，本级安排重大政府性投资项目资金281098万元，其中：土地收储98702万元，征地拆迁安置补偿72018万元，土地指标款18350万元，耕地建设利用资金14726万元，高标准农田建设资金15139万元，燃气管网老化更新改造8760万元，天府国际物流城项目3600万元，河道防洪治理工程项目8490万元，棚户区改造项目8350万元，县域医疗次中心建设项目7609万元，市政公共服务信息化建设项目9000万元，黑龙滩水库大坝除险加固工程11850万元，藏粮于地藏粮于技中央基建投资4504万元。
以上为仁寿县2024年决算情况，请予审查批准。决算在报县委、县政府审议和提请县人大常委会审查之前，已经县政府审计部门审计，并根据审计意见作了相应调整。
五、2024年落实预算决议支持经济社会发展情况
2024年，全县认真落实县十九届人大四次会议关于仁寿县2023年财政预算执行情况和2024年预算草案的决议要求，在增收节支、城乡融合、稳定经济、防控风险等方面下功夫，推动经济社会高质量发展。
（一）全力抓好增收节支。一是“颗粒归仓”抓征管。联合税务、住建、自然资源等部门，共享收入征管数据，做到应收尽收。二是“产业发展”育财源。抓好主导产业发展，强化税源培植，切实夯实税收潜力。三是“过紧日子”压一般。对部门公用经费再压减10%，对非刚性、非重点项目支出一律实行“零基预算”。四是“沉睡资产”变现金。完成111个预算单位资产大清核，着力解决资产“家底不清、情况不明”问题。
（二）推进城乡融合加力提效。一是建设“天府粮仓”丘区示范区。投入3.69亿元新改建高标准农田21.9万亩，投入3.55亿元推广大豆玉米带状复合种植、小麦机播机收等社会化服务，投入4700万元支持22个宜居宜业和美乡村达标建设。二是补齐城乡功能短板。投入4.7亿元实施全域安全饮水、河道斗农毛渠整治、“五小水利”等现代水网工程，农村自来水普及率提高到96.3%；投入9000万元支持县医院提标扩能和禾加、钟祥医疗次中心建设。三是大力发展文旅融合。投入1880万元支持省级服务业高质量示范区创建，完成42个农贸市场达标提升。
（三）把稳定经济摆在突出位置。一是“真金白银”促消费。投入8800万元落实“两新”政策，发放购房、购车、家电消费券，拉动社会消费品零售总额增长；投入1200万元支持超市配送中心等县域商业体系建设。二是“制造强县”强基础。投入各类企业奖补1.05亿元和园区基础设施建设资金6560万元，支持新型建材、电子信息、食品加工三大主导产业。三是“基金+贴息”扩投资。投入3000万元设立民营企业贷款风险补偿基金，投放信用贷款106笔、3.45亿元，有效缓解了中小微企业融资难、融资贵的问题；投入2000万元设立企业应急周转金，为34户小微企业提供“过桥”资金1.39亿元。
（四）始终坚守风险防控底线。一是“限额+预算”管债务。全年政府债务余额229.12亿元，控制在省定限额249.02亿元以内；建立“借、用、管、还”全生命周期链条，一般债务付息支出1.06亿元、专项债务付息支出5.65亿元全部列入预算并如期兑付；争取再融资债券16.88亿元，平滑到期债务本金，全年无一起违约事件。二是“三保+应急”保运转。坚持“三保”支出在预算安排、资金拨付、库款保障“三个优先”；用好预备费，对应急突发支出“T+0”调度。三是“审计+绩效”严纪律。对5个部门整体支出、7个项目支出、4个财政政策开展重点绩效评价，评价结果与2025年预算安排挂钩。
2024年全县财政运行总体平稳，决算情况总体良好，但是仍存在一些需要解决的问题，包括：财政收入来源减少增长乏力，刚性支出增长收支矛盾突出，政府债务余额上升风险增大，税源培育周期较长支撑不足。针对这些问题，我们将认真分析研究，积极采取措施逐步加以改进，持续提高财政保障能力和管理水平。
六、持续抓好财政管理工作
以从严从紧的要求推进财政管理，全力提升监督质效。一是着力加强绩效评价管理工作，筛选出5个部门的整体支出、7个项目支出以及4个政策支出，开展县级重点绩效评价工作，让绩效评价结果深度对接预算安排。二是推进国有资产清核与盘活工作，委托第三方专业机构对全县111个预算单位的行政事业性国有资产进行全方位清核，着力破解资产“家底不清、情况不明”的难题，同时进一步加大资产盘活利用的力度，力求将资产使用效益发挥到极致；此外，对政府采购管理予以严格规范，持续推进财评工作的规范化、制度化建设。三是在财会监督上持续发力，全面推进财经纪律重点问题专项整治行动，从全县范围内选取5个部门（企业），针对预算管理执行、政府采购、内控制度等关键环节开展财会专项检查，全程跟踪整改情况，进一步严明财经纪律。
与此同时，财政运行与预算执行过程中也面临着不少困难和问题：财政收入增长动力不足，税源枯竭的情况较为突出；财政资源的统筹整合力度不够，资金使用绩效没能充分体现；收支之间的矛盾长期存在，财经纪律机制的建设仍有待进一步强化等。针对这些问题，我们会认真开展研究，制定并落实有针对性的解决措施。
