2024年度

眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责及主要工作

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分附表

第一部分 部门概况

一、部门职责及主要工作

（一）主要职能

经县委常委会研究同意，2008年9月，县编委会印发《关于组建仁寿县公共资源交易中心的通知》（仁编委〔2008〕4号）明确眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心为县政府直属的全额拨款的正科级事业单位。根据《关于印发眉山市整合建立统一的公共资源交易平台实施方案》（眉府办函〔2016〕71号）《关于整合区县公共资源交易平台有关事项的通知》（眉市编办发〔2016〕36号）文件精神，经县委编委2016年第四次会议研究，同意整合设立眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心为市公共资源交易中心分支机构。整合后，机构规格、人员编制、领导职数、管理体制保持不变，不再保留仁寿县公共资源交易中心。主要职能有：

1.为本级国有投资工程项目和涉及公共安全的非政府投资工程项目提供有形建筑市场；

2.为国有土地使用权的招标拍卖等提供有形土地市场，为国有资产转让和特许经营权等其它社会公共资源交易事项提供有形交易市场，实施土地矿权交易项目；

3.受委托组织实施政府采购项目。

（二）2024年重点工作完成情况

2024年1—12月中心共完成交易项目148个，涉及总金额37.75亿元，增收节支2.4亿元。其中，政府采购完成项目66个，涉及金额0.87亿元，节约资金0.38亿元。工程建设共完成项目65个，涉及金额4.06亿元，节约资金0.42亿元（其中仁寿本地项目41个，涉及金额4.06亿元，节约资金0.42亿元；异地副场项目24个）。土地拍卖、挂牌和国有资产处置共完成项目41个，实现拍卖挂牌收入32.82亿元，拍卖增值1.6亿元，圆满完成年度任务。

二、机构设置

眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为460.15万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少138.96万元，下降23.19%。主要变动原因是：我中心2024年受理工程招投标、政府采购、土地拍卖和资产处置项目较2023年减少，相应所需工作经费减少。

图1：收入、支出决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计460.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入460.15万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计460.15万元，其中：基本支出460.15万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为460.15万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少138.96万元，下降23.19%。主要变动原因是：我中心2024年受理工程招投标、政府采购、土地拍卖和资产处置项目较2023年减少，相应所需工作经费减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出460.15万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少138.96万元，下降23.19%。主要变动原因是：我中心2024年受理工程招投标、政府采购、土地拍卖和资产处置项目较2023年减少，相应所需工作经费减少。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出460.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出402.17万元，占87.4%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出33.34万元，占7.24%；卫生健康支出7.49万元，占1.63%；住房保障支出17.15万元，占3.73%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为460.15万元，完成预算80.44%。其中：

1.一般公共服务201（类）99（款）99（项）：支出决算为402.17万元，完成预算70.31%，决算数小于预算数的主要原因是我中心2024年受理工程招投标、政府采购、土地拍卖和资产处置项目较2023年减少，单位项目支出减少。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：支出决算为20.23万元，完成预算92.5%，决算数小于预算数的主要原因是2023年12月有1名职工退休、2024年3月有1名职工退休，2024年4月调入1名职工。

3.卫生健康201（类）11（款）02（项）：支出决算为7.49万元，完成预算94.21%，决算数小于预算数的主要原因是2023年12月有1名职工退休、2024年3月有1名职工退休，2024年4月调入1名职工。

4.住房保障（221）（类）（02）（款）（01）（项）：支出决算为17.15万元，完成预算104.57%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出460.15万元，其中：

人员经费230.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费229.38万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.38万元，完成预算100%，较上年度减少0.69万元，下降18.65%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.38万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。主要原因是单位无因公出境。

开支内容包括：无

2.公务用车购置及运行维护费支出2.38万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0.47万元，增长24.6%。主要原因是公车使用年限达到14年，公务用车维修费增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于无。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出2.38万元。主要用于单位扶贫下乡、土地踏勘、政府采购工程招投标回访等业务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度减少1.16万元，减少100%。主要原因是2024年单位无公务接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长/下降0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心机关运行经费支出460.15万元，比2023年度减少138.96万元，下降23.19%。主要变动原因是我中心2024年受理工程招投标、政府采购、土地拍卖和资产处置项目较2023年减少，相应所需工作经费减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度，眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他公务用车1辆，其他用车主要用于单位扶贫下乡、土地踏勘、政府采购工程招投标回访等业务。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心在2024年度预算编制阶段，组织对土地拍卖佣金项目、交易中心非税收入征收工作经费（120001）项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对2个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评。形成眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心部门整体绩效自评报告、2个部门预算项目绩效自评表，《2024年眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心部门整体绩效评价报告》见附件1（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附表（第五部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（201）（类）（99）（款）（99）（项）：指反映用于工程招投标、政府采购、土地拍卖、国有资产处置、农村土地流转的一般公共服务支出。

10.社会保障和就业（208）（类）（05）（款）（05）（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指反映财政部门安排的行政事业单位基本医疗保险缴费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障（221）（类）（02）（款）（01）（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2024年眉山市公共资源交易中心部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心成立于2008年9月，经县委编委会研究同意，印发了《关于组建仁寿县公共资源交易中心的通知》（仁编委〔2008〕4号），明确了中心为县政府直属的全额拨款的正科级事业单位。根据市政府办《关于印发眉山市整合建立统一的公共资源交易平台实施方案》（眉府办函〔2016〕71号）、市委编办《关于整合区县公共资源交易平台有关事项的通知》（眉市编办发〔2016〕36号）精神，经县委编委2016年第四次会议研究，同意整合设立眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心，为市公共资源交易中心分支机构。整合后，机构规格、人员编制、领导职数、管理体制保持不变，不再保留仁寿县公共资源交易中心。中心内设六个中层股室，分别为综合股、政府采购股、交易受理股、交易组织股、交易评审股、现场监督股，中心没有下属单位。

（二）机构职能

1.为本级国有投资工程项目和涉及公共安全的非政府投资工程项目提供有形建筑市场；

2.为国有土地使用权的招标拍卖等提供有形土地市场，为国有资产转让和特许经营权等其它社会公共资源交易事项提供有形交易市场，实施土地矿权交易项目；

3.受委托组织实施政府采购项目。

（三）人员概况

截至2024年末，眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心编制人数为15名，其中：事业编制15名。在编在职事业人员11人，退休人员3人，汇智公司劳务派遣6人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心2024年年初预算收入619.10万元，其中一般公共预算财政拨款收入619.10万元；2024年决算收入总额为460.15万元，其中一般公共预算财政拨款收入460.15万元。

（二）支出情况

眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心年初预算支出为619.10万元，其中：基本支出269.10万元，包括人员经费213.59万元，公用经费55.51万元，项目支出350万元；2024年决算支出总额为460.15万元。其中：基本支出267.17万元，包括人员经费230.77万元，公用经费36.41万元，项目支出192.98万元。

2024年1—12月眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心共完成交易项目151个，涉及总金额38.02亿元，增收节支2.1亿元。其中，政府采购完成项目68个，涉及金额1.11亿元，节约资金0.1亿元。工程建设共完成项目67个，涉及金额4.09亿元，节约资金0.4亿元（其中仁寿本地项目41个，涉及金额4.09亿元，节约资金0.4亿元；异地副场项目26个）。土地拍卖、挂牌和国有资产处置共完成项目42个，实现拍卖挂牌收入32.82亿元，拍卖增值1.6亿元，完成非税收入2879.9万元。

（三）结余分配和结转结余情况

眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

（1）开展交易次数：开展交易次数≥100个，2024年预计完成工程招投标、政府采购、资产处置、土地拍卖和挂牌项目100个，实际完成工程招投标、政府采购、土地拍卖和挂牌、资产处置项目151个。

（2）成功完成交易率：成功完成交易率≥95%，实际成功完成交易率为99%，2024年土地拍卖流拍1宗地。

（3）年度预算支出总额：年度预算支出总额≤619.10万元，实际支出总额460.15万元。

2.预算管理

（1）预算编制质量：2024年年度预算支出总额619.10万元，实际支出总额460.15万元，财政拨款预算偏离度为0.26，2024年政府采购和资产配置预算4万元，没有进行资产配置和政府采购。

（2）单位收入统筹：2024年无自有收入，全部为财政拨款收入。

（3）支出执行进度：（1至6月预算执行数119.8万元÷（部门预算数619.1万元×50%）×2）+（1-1至6月支出预警金额1.4万元/119.8万元×0.8-1至6月支出违规金额0万元占比×0.2）+（1至10月预算执行数215.35万元÷（部门预算数619.1万元×83.33%）×2）+（1-1至10月支出预警金额6.26万元/215.35万元×0.8-1至10月支出违规金额0万元占比×0.2）。

（4）预算年终结余：2024年无年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。

（5）严控一般性支出：严控“三公”经费、会议、培训、差旅费等费用，2024年一般性支出财政拨款年初预算619.1万元，2023年一般性支出财政拨款年初预算493.42万元；2024年一般性支出财政拨款预算执行460.15万元，2023年一般性支出财政拨款预算执行678.87万元，预算执行压减率为32.22%。

3.财务管理

（1）财务管理制度：中心已制定完善了财务管理制度，包括预决算管理、会计控制、费用支出管理、采购管理、接待管理、合同管理和固定资产管理等内部财务管理制度等制度机制，上述各项财务管理制度已得到落实，但制度设置还不健全。

（2）财务岗位设置：设置了会计岗和出纳岗，2024年1—6月由于会计请产假单位人员不足加上没有熟悉会计业务的工作人员，所以由出纳兼会计岗。

（3）资金使用规范：我中心资金使用严格按照相关财务管理制度要求执行。

4.资产管理

（1）人均资产变化率：中心人均资产变化率＝（2024年单位人均占有资产18.01万元-2023年单位人均占有资产26.32万元）÷2023年单位人均占有资产26.32万元。我中心2024年人均资产变化率为-31.57%。（2024年财报人数为19人，2023年财报人数为13人）

（2）资产利用率：2024年，我中心部门办公家具超最低使用年限资产利用率=超最低使用年限的办公家具原值48.37万元÷办公家具原值77.47万元×100%=62.44%。

2024年，我中心部门办公设备超最低使用年限资产利用率=超最低使用年限的办公设备原值229.49万元÷办公设备原值315.10×100%=72.83%。

（3）资产盘活率：中心两年均无闲置资产。

5.采购管理

（1）围绕支持中小企业发展：2024年没有进行政府采购。

（2）采购执行率：2024年政府采购预算4万元，没有进行政府采购。

（二）部门预算项目绩效分析。

中心常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额350万元，1—12月预算执行总体进度为55.13%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个。

1.项目决策。将绩效目标作为立项入库的前置条件，经过投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性进行评估，预算决策以绩效为导向，要求中心业务股室提供充分的绩效信息辅助决策，建立动态监控机制，跟踪预算执行进度与绩效目标实现情况。

预算绩效管理通过“事前评估－目标设定－入库审核－执行监控－评价反馈”闭环机制，实现财政资源优化配置。以绩效目标为管理基础，以事前评估为准入门槛，以动态监控和结果应用为保障，确保“花钱必问效，无效必问责”。

2.项目执行。将绩效目标作为立项入库的前置条件，经过投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性进行评估，预算决策以绩效为导向，要求中心业务股室提供充分的绩效信息辅助决策，建立动态监控机制，跟踪预算执行进度与绩效目标实现情况。

预算绩效管理通过“事前评估－目标设定－入库审核－执行监控－评价反馈”闭环机制，实现财政资源优化配置。以绩效目标为管理基础，以事前评估为准入门槛，以动态监控和结果应用为保障，确保“花钱必问效，无效必问责”。

3.目标实现

（1）交易中心非税收入征收工作经费：目标为完成工程招投标项目20个、完成政府采购项目60个、土地拍卖和土地挂牌项目30个，实现节约财政资金1500万元，实现非税收入3000万元及以上。实际2024年完成工程招投标项目41个、完成政府采购项目68个、土地拍卖和土地挂牌项目36个，实现节约财政资金5000万元，实现非税收入2879.9万元。

（2）土地拍卖佣金：目标为保障土地拍卖、挂牌业务顺利开展，成功拍卖土地20个，成功揭牌土地10个，实现非税收入3000万元以上。实际2024年完成土地拍卖23个，土地揭牌13个，实现非税收入2879.9万元，保障土地拍卖、挂牌业务顺利开展。

（三）绩效结果应用情况

通过事前绩效评估明确项目必要性、投入经济性及目标合理性，并建立动态监控机制跟踪执行进度对预算绩效管理进行分析，同时将上年绩效评价结果作为2024年资金预算的重点考虑因素，同时对前几年通过绩效评价工作发现问题进一步自查自纠，确保整改任务按时完成。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

眉山市公共资源交易中心仁寿县分中心部门预算绩效自评结果为84.08分，交易中心非税收入征收工作经费项目部门预算项目支出绩效自评结果为96分，土地拍卖佣金项目部门预算项目支出绩效自评结果为94分，2024年度综合评价结果为良。

（二）存在问题

2024年工程招投标、政府采购、资产处置、土地拍卖和挂牌项目比2023年减少了，劳务费、公告费、印刷费、电费邮电费、办公费等费用减少，预算所需资金按2023年的数据来预估造成预算所需资金过大。

（三）改进建议

1.与相关部门核实下一年的工程招投标、政府采购、资产处置、土地拍卖和土地挂牌的个数来预估开展项目所需劳务费、公告费、印刷费、电费、邮电费、办公费等费用资金。

2.与仁寿县规划和自然资源局核实下一年土地拍卖和挂牌的个数和实现的土地收入来预估支付拍卖公司的佣金和非税收入的金额。

3.建议财政局加强培训，提升各部门的绩效管理水平和人员业务水平。

部门整体支出绩效目标表

附件2

2024年无专项预算项目支出绩效自评报告。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）