图3：支出决算结构图（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为323.63万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少13.36万元，下降4%。主要变动原因是2024年项目经费支出减少、2023年追加退休人员离退休费等。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出323.63万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少13.36万元，下降4%。主要变动原因是2024年项目经费支出减少、2023年追加退休人员离退休费等。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出323.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出262.87万元，占81.2%；社会保障和就业支出27.06万元，占8.4%；卫生健康支出9.66万元，占3%；农林水支出1.54万元，占0.4%；住房保障支出22.51万元，占7%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为323.63万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（201）组织事务（32）行政运行（01）：支出决算为252.21万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；一般公共服务支出（201）组织事务（32）一般行政管理事务（02）：支出决算为10.66万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：支出决算为26.74万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：支出决算为0.32万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：支出决算为9.66万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（99）：支出决算为1.54万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为22.51万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出312.97万元，其中：人员经费252.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费60.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.31万元，完成预算100%，较上年度减少2.56万元，下降89%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.31万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构（饼状图）

1. 公务接待费支出0.31万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少2.56万元，下降89%。主要原因是本年度接待次数减少。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，县委编办机关运行经费支出60.94万元，比2023年度减少0.24万元，下降0.4%。主要原因是厉行节约，压缩开支。

（二）政府采购支出情况

2024年度，县委编办政府采购支出总额1.36万元，主要用于购买办公设备等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，无车辆，无单价50万元以上通用设备，无价值100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，我办在2024年度预算编制阶段无其他运转类和特定目标类项目。同时，我办对2024年部门整体开展了绩效自评，《2024年度县委编办部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.一般公共服务支出（201）人力资源事务（10）行政运行（01）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.一般公共服务（201）人力资源事务（10）一般行政管理事务（02）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.社会保障和就业支出（208）人力资源和社会保障管理事务（01）行政运行（01）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分  附件

中共仁寿县委机构编制委员会办公室

2024年度部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

中共仁寿县委机构编制委员会办公室内设机构4个，分别为： 综合股、机构编制股、监督监察股、事业单位登记管理股；下属  参公事业单位1个：县机关事业单位登记服务中心；下属事业单

位1个：县机构编制信息中心。

（二）机构职能

根据中共仁寿县委办公室《关于中共仁寿县委机构编制委员 会办公室主要职责、机构设置和人员编制的规定》,设立中共仁 寿县委机构编制委员会办公室，为县委工作部门。主要职能有： 一是研究拟订全县行政管理体制、机构改革和机构编制管理的政 策、规范性文件草案等；统一管理全县各级党委、人民政府、政 协、法院、检察院和各人民团体机关的机构编制工作。二是研究 拟订全县行政管理体制和机构改革的总体方案，审核县委、县政府各部门和乡镇机构改革方案，指导、协调县、乡镇行政管理体 制、机构改革和机构编制管理工作。三是协调县委、县政府各部 门的职能配置及其调整，协调县委、县政府各部门之间以及县委、 县政府各部门与乡镇之间职责分工。

（三）人员概况

仁寿县委编办无下属二级预算单位。人员共计16人，其中 公务员12人，参公事业人员2人，机关工勤1人，事业人员1人。其他人员1人，为临聘人员。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

2024年度县委编办年初一般公共预算财政拨款收入预算为 328万元，比上年减少5%。决算收入为323万元，比上年减少 3.86%。

（二）支出情况

2024年度在预算执行过程中调整预算数后全年共计实现支 出323万元，其中：人员支出252万元，公用经费支出60万元， 项目支出11万元，支出总计比上年减少3.86%。

（三）结余分配和结转结余情况

2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

2024年度，我办在信息调研、域名注册、审核编制、统计核查、三定方案评估等方面，均达到了年初设定的目标，履职效 能较高。

2.预算管理

预算编制质量：指标分值为8分，实际得分6.59分。我办在年初预算编制时，在财政拨款预算、资产配置预算或政府采购 预算的科学性和准确性上存在一定偏差，但整体偏差较小，编制 质量尚可。

单位收入统筹：指标分值4分，得满分4分。我办除一般公共预算财政拨款收入外无自有收入，按指标体系计分标准实得4 分。

支出执行进度：指标分值6分，得分4.25分。反映我办在1-6月和1-10月的预算执行情况未完全达到理想状态，存在支出预警金额占比问题，预算执行数未达到相应的进度要求。

预算年终结余：指标分值2分，得满分2分。2024年本单位年末无结余结转资金。

严控一般性支出：指标分值5分，得分3分。虽然在一般性 支出财政拨款预算执行较上年实现了一定压减，但在年初预算压 减上未达到满分，存在压减比例未达到更高标准。

3.财务管理

财务管理制度：指标分值4分，得满分4分。本单位已制定 内部财务管理制度且得到有效落实。

财务岗位设置：指标分值2分，得满分2分。本单位合理设 置了财务工作岗位，明确了职责权限，并严格实行了不相容岗位 分离。

资金使用规范：指标分值4分，得满分4分。本单位资金使 用符合相关财务管理制度规定，未发现违规情况。

4.资产管理

人均资产变化率：指标分值3分，得满分3分。本单位人均 资产变化情况符合相关评分标准，无论是与全县行政事业单位人 均资产变化率相比，还是与同期县级财政收入增长率相比，都处 于合理区间。

资产利用率：指标分值3分，得满分3分。本单位办公家具 和办公设备超最低使用年限资产利用率均达到全县行政事业单 位平均值以上的水平。

资产盘活率：指标分值3分，得0分。本单位两年均无闲置 资产，按评价体系，本项不得分。

5.采购管理

支持中小企业发展：指标分值3分，得满分3分。本单位严  格执行了政府采购促进中小企业发展相关管理办法，对适宜由中  小企业提供的采购项目，预留了采购份额专门面向中小企业采购， 并在采购预算中单独列示。

采购执行率：指标分值3分，得满分3分。本单位政府采购 项目资金支付比例情况良好，当年政府采购实际支付总金额与(当年政府采购总预算数-当年已完成采购项目节约金额)的比例符合要求。

（二）部门预算项目绩效分析

阶段(含一次性)项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额30万元，1—12月预算执行总体进度为35.54%,其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

1.项目决策。预算项目设立按规定履行评估论证得4分；预 算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配， 绩效目标设置科学合理、规范完整得4分；部门预算项目在规定 时间完成项目入库得4分；该项总得分12分。

2.项目执行。预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相 符得4分；预算项目无需采取对应调整措施得4分；阶段(含一次性)项目结余率大于10%得2分；该项总得分10分。

3.目标实现。预算项目绩效目标数量指标均已完成得4分； 预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标无偏离情况得4 分；预算项目绩效目标效益指标均已实现得3分；该项总得分11分。

（三）绩效结果应用情况

我办2024年度部门整体支出绩效自评良好、自评较准确。 整体绩效目标编制要素完整、明确合理、细化量化。部门绩效目 标实际实现程度与预期目标的偏离度较低。按照县级部门预算编

制通知和有关要求，按时完成项目库报送工作，部门年初预算编 制较科学准确。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

依据《部门整体支出绩效评价指标体系》，2024年我办绩效目标完成情况总体较好，自评得分89.84分，财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益合乎预期。预算、执行、收支、资产管理及信息公开都严格按相关制度要求进行，有效保证了机构运转。全面完成了县委、县政府的重大决策部署、重大工作任务及部门各项工作任务，整体支出绩效良好。

(二)存在问题

部门绩效目标编制质量有待加强，指标设置不够准确，细化、 量化不足。

(三)改进建议

加强预算绩效管理，严格把控绩效目标的申报质量，减少绩  效目标设置不合理的情况，避免发生绩效目标设置不全面的情况，保障绩效指标的完整性，进一步提高预决算编制的科学性、合理性、严谨性。

附表：部门整体绩效目标完成情况自评表