2024年度

仁寿县教育和体育局部门决算公开

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责及主要工作

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

  十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

 

第一部分  部门概况

一、部门职责及主要工作

（一）主要职能。

(1)贯彻执行党和国家教育体育工作方针、政策和法律、法规，在履行职责过程中加强党对教育工作集中统一领导。

(2)负责编制全县教育体育事业发展规划，拟订教育体育事业发展的重点、规模、速度和步骤，指导、协调教育体育规划和计划的实施；负责教育体育基本信息的统计、分析、发布工作；组织和指导全县教育体育综合改革。

(3)负责全县基础教育、职业教育、成人教育、网络教育、民办教育等的指导与协调；统筹协调高等教育发展服务工作；推进教育教学改革，全面实施素质教育；按管理权限审批和指导管理全县民办学校；指导乡镇和部门的教育体育工作，指导监督全县各级各类学校的设置；督导评估各级各类学校的教育教学质量。

(4)负责本部门经费的统筹管理；会同有关部门拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资的政策和措施；指导监督全县教育体育经费的筹措和使用；指导全县教育体育援助、贷款和项目执行；管理和指导学生资助和学校后勤工作。

(5)统筹管理各级各类学校的招生工作，制定各级各类学校的招生政策并组织实施。

(6)主管全县教师、教练员工作；负责规划全县教师、教练员队伍和校长队伍建设；负责实施教师、教练员和校长继续教育和专业技术职务评聘有关工作；指导全县教师资格认定、考试和证书管理工作，会同有关部门制定教体系统人事管理的有关政策和制度。按照管理权限和程序，考核任免全县学校领导干部。

(7)指导全县教育科研、教育技术装备和现代信息技术教育工作。

(8)贯彻执行国家语言文字工作的方针政策，指导普通话推广工作，承担上级布置的语言文字工作的具体工作。

(9)指导全县各级各类学校的思想政治、德育、体育、卫生、艺术、国防等教育和本系统安全、稳定工作；负责本系统、本部门党的建设、意识形态、反腐倡廉、统战、依法行政等工作。

(10)负责实施全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，组织实施全县国民体质监测和社会体育指导工作，负责社会指导员的培训和资格认定工作，负责推进体育公共服务体系建设，负责公共体育设施建设指导和监督管理。

(11)指导全县竞技体育工作；指导全县体育训练、体育竞赛和运动员队伍建设，负责组织参加市级综合性运动会和承办县级综合性运动会；负责全县学校体育和业余训练工作。

(12)拟订全县体育产业发展政策，规范体育服务管理，负责协助监督管理全县体育彩票宣传销售工作；依法查处体育经营活动和体育竞赛活动中的违法违规行为。

(13)指导教育体育学会、协会、研究会、基金会和体育总会的社团组织的工作。

(14)指导教体系统的对外交流与合作，负责实施教育体育成仁同城发展战略。

(15)负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作。

（二）2024年重点工作完成情况。

（1）抓党建强根基，高位推进校园思想阵地建设。一是强化基层堡垒。认真落实中小学党组织领导的校长负责制工作，纵深推进基层党组织“七个基本”标准化建设。进一步明确21项“进校园”清单，全面取消除市教体局文件规定外的所有社会事务进校园事项，开展为期2个月的纠治社会事务加重教师负担问题专项清查和“指尖上的形式主义”整治行动。2024年同比减少发文14%,，会议减少1/3。二是强化警示教育。组织校园长参观法纪教育（廉洁文化）基地，提醒党员干部要正确对待“权”和“利”“情”与“法”。实施规则立德“固本强基”、专项整治“清朗净化”、以案明纪“警钟长鸣”、榜样引领“典型赋能”四大行动，3000余名党员和7000余名教职员工接受教育。三是强化正风肃纪。一体推进党纪学习教育和“校园餐”突出问题专项整治工作。聚焦校园食品安全和膳食经费管理等重点整治内容，通过学校自查、学区组巡查、专班组督查等方式，向县纪委报送学校“校园餐”突出问题182个，立案52件（纪检组立案51人），问责80人。

（2）抓改革提品质，纵深推进教育质量提升行动。一是持续深化教育综合改革。强力推进“强基计划”，建立拔尖创新人才“识别、培养、保障、输送”四位一体培养体系。邀请国务院参事刘怡，北斗女神徐颖莅仁开展人才培养专题讲座。组建高水平竞赛教练团队，组织学生参加数学、物理、生理、信息等学科竞赛（全国联赛）获一等奖12人、二等奖54人、三等奖39人。二是构建教育高质量发展新格局。大力推进高中教育提质增效，探索集团化办学新路径，成立 一中、 实验中学两个集团化联盟体。2024年高考，清北录取2人， 南一中李昆泰同学以690分创下 近10年来最高分，“985”录取87人，“211”录取282人，较2021年增长12%、20%。三是五育并举特色发展。积极推进德智体美劳“五大行动”， 学子走进民航和三星堆等研学基地。在四川省中小学生艺术展演活动中获一等奖6个，东方红小学在第二届西部学校音乐周活动中获省一等奖，长平初中《小美满》登上央视特辑。 中学、 二中成功创建四川省二级示范普通高中，仁师附小通过全国文明单位创建验收，文同小学获评四川省首届美丽校园。

（3）抓队伍立规矩，持续擦亮铸魂育人底色。一是拓宽人才引育渠道。根据学校布局调整，引进具有研究生学历的高层次人才97名，全系统具有研究生学历人数达469名，公开招聘教师174名、公费师范生26名，全县教师队伍本科及以上学历占比进一步提升，学科结构进一步优化。二是搭建人才交流平台。安排300万元专项资金用于教师培训提高，师训工作“七段十四步”经验全省优秀并推广。组织教师参加各级赛课活动，实验中学邵彬彬教师获全国物理名师赛课一等奖（ 市物理教师取得的最高奖）。考试选拔160名农村教师到城区学校交流轮岗，下派78名骨干教师和14名音体美教师到农村学校支教、走教，选派11名教师到金川县开展对口帮扶工作。三是坚持师德第一标准。深入实施师德专题教育示范引领、规范践行、警示宣教三大工程，印发《关于开展师德师风教育系列活动的通知》《关于加强师德师风行风监督的工作方案》等文件，进一步加强系统治理，严肃法纪。1名教师被评为四川省“四有”好老师，69名校长（教师）获市级表彰。

（4）抓安全保稳定，全力筑牢校园师生安全屏障。一是积极开展安全教育。利用“ 市安全教育平台”常态化开展交通安全、食品安全、消防安全、防溺水等安全知识教育。发挥学校安全教育主阵地作用，通过“微视频”、知识竞赛、专家讲座等多种形式，累计开展安全教育活动和应急演练190场次。二是扎实开展隐患排查整改。聚焦学校（幼儿园）安防、消防、交通安全、防溺水、心理健康、重点人员排查及民师稳控等问题隐患开展安全生产百日整治攻坚行动，检查学校215个，发现问题隐患并整改128个，整改率为100%。三是守护学生健康成长。整合西心集团精品课程和国省智慧教育平台资源，定期摸排心理特质学生，组织开展班主任心育能力提升培训8场，专兼职教师督导活动8次，家庭教育种子教师、种子家长专题培训11期。城北初中“525”心理健康节活动获中央电视台宣传报道。 中学站点“护童成长”项目在全国民政骨干示范基地实训会上作经验交流。 县心理健康工作在第四届学生心理危机预警、预防与干预论坛上作经验交流。

（5）抓赛事促发展，聚力打造 体育“金名片”。一是完善公共服务体系。实施群众体育健身工程“全覆盖”，安装健身器材209件，新增点位36个，建成健身场地设施8.4万平方米，人均体育场面积达到2.61平方米，提前完成“十四五”规划目标。完成体育场馆（公园）对外开放4个，在2024年四川省体育公园建设暨第二批全民运动健身模范市县创建工作培训会上就体育场地建设作经验交流发言。二是品牌赛事亮点纷呈。2024  半程马拉松成功升级国际田联金牌赛事，被中国田径协会评为“城市形象媒体传播赛事”，比赛中男女双双打破全国最好成绩。成功举办全国田径大众达标赛，吸引全国25个省、市、自治区1000人职业选手参赛，带动全民健身新浪潮。三是深化体教融合。以“1127”工程为抓手，确保学生在校和在家锻炼不少于1小时，让学生掌握两项体育技能。 代表 市参加2024年四川省青少年锦标赛上夺得金牌15枚、银牌21枚、铜牌23枚的骄人战绩。打造曲棍球、垒球基地，近500余名青少年参与运动，获得多项省级荣誉。成功申报全国校园足球特色学校2所。

二、机构设置

机构情况：

仁寿县教育和体育局下属二级预算单位138个，其中行政单位1个，事业单位137个。行政编制30名，其中：局长1名，副局长3名，机关党委书记1名；中层领导职数14名（含机关党委专职副书记1名、领导小组秘书组秘书股股长1名）。实有人员31名，其中：行政人员30名（含纪委监委派驻纪检组3人）、遗属补助人员1名。下属单位事业人员8909名；退休人员5946人，遗属补助469人。

纳入仁寿县教育和体育局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：仁寿县教育和体育局、仁寿县教育考试中心、仁寿县教育科学研究中心、仁寿县教育和体育局装备站、四川省仁寿县教师进修学校、四川省仁寿县成人中等专业学校、仁寿县业余体育学校、仁寿县坝达初级中学校、四川省仁寿中学、四川省仁寿县铧强中学、仁寿师范附属小学、四川省仁寿县第二高级职业中学、仁寿县幼儿园、仁寿县特殊教育学校、仁寿县书院初级中学、仁寿县鳌峰初级中学校、四川省仁寿第一中学校南校区、四川省仁寿第一中学校北校区、四川省仁寿实验中学、四川省仁寿实验中学附属小学、仁寿县城北实验初级中学、仁寿县城北小学校、仁寿县城北幼儿园、仁寿县嘉南幼儿园、仁寿县德培幼儿园、仁寿县文缜小学校、仁寿县虞丞乡九年制学校、仁寿县宝马镇九年制学校、仁寿县青岗乡初级中学校、仁寿县青岗乡小学校、仁寿县珠嘉镇三溪九年制学校、仁寿县珠嘉镇九年制学校、仁寿县珠嘉乡花园九年制学校、仁寿县大化镇初级中学校、仁寿县大化镇小学校、仁寿县大化镇幼儿园、仁寿县大化镇府君九年制学校、仁寿县文宫镇初级中学校、仁寿县文宫镇小学校、仁寿县文宫镇古佛九年制学校、仁寿县文宫镇板燕九年制学校、仁寿县富加镇初级中学校、仁寿县富加镇小学校、仁寿县富加镇五福九年制学校、仁寿县富加镇新富九年制学校、仁寿县藕塘镇初级中学校、仁寿县藕塘镇小学校、仁寿县藕塘镇农旺小学校、仁寿县农旺乡齐家九年制学校、仁寿县富加镇玉龙初级中学校、仁寿县富加镇玉龙小学校、仁寿县汪洋镇初级中学校、仁寿县汪洋镇小学校、仁寿县汪洋镇方正初级中学校、仁寿县汪洋镇幼儿园、仁寿县汪洋镇八一小学校、仁寿县汪洋镇涂家九年制学校、仁寿县汪洋镇四公九年制学校、仁寿县汪洋镇永宁九年制学校、仁寿县汪洋镇松峰九年制学校、仁寿县汪洋镇大联九年制学校、仁寿县钟祥镇初级中学校、仁寿县钟祥镇小学校、仁寿县钟祥镇幼儿园、仁寿县始建镇初级中学校、仁寿县始建镇小学校、仁寿县曹家镇九年制学校、仁寿县曹家镇谢山九年制学校、仁寿县钟祥镇合兴九年制学校、仁寿县彰加镇初级中学校、仁寿县彰加镇小学校、仁寿县慈航镇初级中学校、仁寿县慈航镇小学校、仁寿县彰加镇促进小学校、仁寿县龙正镇初级中学校、仁寿县龙正镇小学校、仁寿县龙正镇幼儿园、仁寿县龙正镇洪峰九年制学校、仁寿县谢安镇鸭池九年制学校、仁寿县谢安镇九年制学校、仁寿县禾加镇初级中学校、仁寿县禾加镇小学校、仁寿县禾加镇林场小学校、仁寿县禾加镇幼儿园、仁寿县禾加镇双堡小学校、仁寿县新店镇小学校、仁寿县新店镇中农初级中学校、仁寿县新店镇中农小学校、仁寿县板桥镇河口九年制学校、仁寿县板桥镇小学校、仁寿县禄加镇小学校、仁寿县禄加镇鹤鸣九年制学校、仁寿县宝飞镇初级中学校、仁寿县宝飞镇小学校、仁寿县宝飞镇鹤立小学校、仁寿县禄加镇天峨九年制学校、仁寿县禾加镇识经九年制学校、仁寿县禾加镇白凤九年制学校、仁寿县宝飞镇凤陵九年制学校、仁寿县方家镇曲江初级中学校、仁寿县方家镇曲江小学校、仁寿县方家镇初级中学、仁寿县方家镇小学校、仁寿县文宫镇元通初级中学校、仁寿县元通乡中心小学、仁寿县满井镇初级中学校、仁寿县满井镇小学校、仁寿县满井镇幼儿园、仁寿县满井镇兆嘉九年制学校、仁寿县虞丞乡景贤九年制学校、仁寿县佐桥小学校、仁寿县星光小学校、仁寿县文林小学校、仁寿县书院小学校、仁寿县鳌峰小学校、仁寿县东方红小学校、仁寿县东街幼儿园、仁寿县北街幼儿园、仁寿县蜂蜜小学校、仁寿县黑龙滩镇杨柳初级中学校、仁寿县黑龙滩镇杨柳小学校、仁寿县黑龙滩镇光相九年制学校、仁寿县黑龙滩镇高店九年制学校、四川省仁寿第二中学、仁寿县禄加镇初级中学校、四川省仁寿县文宫中学、仁寿县文宫镇幼儿园、四川省仁寿县汪洋中学、四川省仁寿县龙正中学、仁寿县富加镇第二小学校、仁寿县富加镇幼儿园、仁寿县长平初级中学、仁寿县德培小学校、仁寿县星光幼儿园、仁寿县长平幼儿园、仁寿县文同幼儿园、仁寿县文同实验小学、仁寿县文同实验初中。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为190929.88万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少20030.85万元，下降10.49%。主要变动原因是项目经费减少。

图1：收入、支出决算总计变动情况图（柱状图）        

 

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计190929.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入190165.52万元，占99.6%；政府性基金预算财政拨款收入764.37万元，占0.4%。

 

图2：收入决算结构图（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计190929.88万元，其中：基本支出132691.11万元，占69.5%；项目支出58238.77万元，占30.5%。

 

图3：支出决算结构图（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为190929.88万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少20030.85万元，下降10.49%。主要变动原因是项目经费减少。

           

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出190165.52万元，占本年支出合计的99.6%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少14297.87万元，下降7.52%。主要变动原因是项目经费减少。

           

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出190165.52万元，主要用于以下方面：教育支出150666.99万元，占79.23%；科学技术支出35.92万元，占0.02%；文化旅游体育与传媒支出145.6万元，占0.08%；社会保障和就业支出20752.49万元，占10.91%；卫生健康支出6857.28万元，占3.60%；住房保障支出11705.64万元，占6.16%，农林水支出1.59万元，占0.0008%。

           

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为190165.52万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）00（款）00（项）: 支出决算为150666.99万元，完成预算100%。

2.科学技术（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为35.92万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）：支出决算为145.6万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）00（款）00（项）：支出决算为20752.49万元，完成预算100%。

5.卫生健康（类）00（款）00（项）：支出决算为6857.28万元，完成预算0%。

 6.农林水（类）00（款）00（项）:支出决算1.59万元，完成预算100%；

7.住房保障（类）00（款）00（项）:支出决算 11705.64万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出132687.65万元，其中：

人员经费129323.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费3364.19万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.4万元，完成预算61.67%，较上年度减少25.13万元，下降94.72%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是减少公务用车购置及运行维护费。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.4万元，占100%。具体情况如下：

           

图7：“三公”经费财政拨款支出结构（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（具体工作）所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3. 公务接待费支出1.4万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.99万元，增长70.71%。主要原因是公务接待批次增加。其中：

国内公务接待支出1.4万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待13批次，120人次（不包括陪同人员），共计支出1.4万元。

外事接待支出0万元，主要用于（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出764.37万元，占本年支出合计的0.4%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少5732.97万元，下降88.23%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，仁寿县教体系统机关运行经费支出3367.65万元，比2023年度减少2276.4万元，下降40.33%。

（二）政府采购支出情况

2024年度，仁寿县教体系统政府采购支出总额40.96万元，其中：政府采购货物支出40.96万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，仁寿县教体系统共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对“三区”人才计划教师专项工作补助经费项目、城乡义务教育补助经费(公用经费、作业本、校舍维修)项目等65个其他运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对65个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取65个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对65个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2024年部门整体开展了绩效自评，《2024年仁寿县教育和体育局部门整体绩效评价报告》和《2024年专项预算项目支出绩效自评报告》《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附件（第四部分）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）02（款）02（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目中反映。

10.社会保障和就业208（类）05（款）05、06（项）：指反映劳动保障监察事务支出。

11. 医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02、03（项）：指反映财政部门安排行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险费的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.住房保障221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分  附件

附件1

仁寿县教育和体育局

部门预算绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。仁寿县教育和体育局内设机构13个股（室），本级含下属单位137个，其中行政单位1个，事业单位 136个。

（二）机构职能。根据《仁寿县机构改革方案》（仁委发〔2019〕5 号）和《关于〈仁寿县机构改革方案〉的实施意见》（仁机改〔2019〕1号）文件规定，设立正科级县政府工作部门：仁寿县教育和体育局。县教体局行政编制30名。其中，局长1名，副局长3名，机关党委书记1名；中层领导职数14名（含机关党委专职副书记1名、领导小组秘书组秘书股股长1名）。

主要职能有：

1.贯彻执行党和国家教育体育工作方针、政策和法律、法规，在履行职责过程中加强党对教育工作集中统一领导。

2.负责编制全县教育体育事业发展规划，拟订教育体育事业发展的重点、规模、速度和步骤，指导、协调教育体育规划和计划的实施；负责教育体育基本信息的统计、分析、发布工作；组织和指导全县教育体育综合改革。

3.负责全县基础教育、职业教育、成人教育、网络教育、民办教育等的指导与协调；统筹协调高等教育发展服务工作；推进教育教学改革，全面实施素质教育；按管理权限审批和指导管理全县民办学校；指导乡镇和部门的教育体育工作，指导监督全县各级各类学校的设置；督导评估各级各类学校的教育教学质量。

4.负责本部门经费的统筹管理；会同有关部门拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资的政策和措施；指导监督全县教育体育经费的筹措和使用；指导全县教育体育援助、贷款和项目执行；管理和指导学生资助和学校后勤工作。

5.统筹管理各级各类学校的招生工作，制定各级各类学校的招生政策并组织实施。

6.主管全县教师、教练员工作；负责规划全县教师、教练员队伍和校长队伍建设；负责实施教师、教练员和校长继续教育和专业技术职务评聘有关工作；指导全县教师资格认定、考试和证书管理工作，会同有关部门制定教体系统人事管理的有关政策和制度。按照管理权限和程序，考核任免全县学校领导干部。

7.指导全县教育科研、教育技术装备和现代信息技术教育工作。

8.贯彻执行国家语言文字工作的方针政策，指导普通话推广工作，承担上级布置的语言文字工作的具体工作。

9.指导全县各级各类学校的思想政治、德育、体育、卫生、艺术、国防等教育和本系统安全、稳定工作；负责本系统、本部门党的建设、意识形态、反腐倡廉、统战、依法行政等工作。

10.负责实施全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，组织实施全县国民体质监测和社会体育指导工作，负责社会指导员的培训和资格认定工作，负责推进体育公共服务体系建设，负责公共体育设施建设指导和监督管理。

11.指导全县竞技体育工作；指导全县体育训练、体育竞赛和运动员队伍建设，负责组织参加市级综合性运动会和承办县级综合性运动会；负责全县学校体育和业余训练工作。

12.拟订全县体育产业发展政策，规范体育服务管理，负责协助监督管理全县体育彩票宣传销售工作；依法查处体育经营活动和体育竞赛活动中的违法违规行为。

13.指导教育体育学会、协会、研究会、基金会和体育总会的社团组织的工作。

14.指导教体系统的对外交流与合作，负责实施教育体育成仁同城发展战略。

15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。截至2024年末，人员共计9236人，其中仁寿县教育和体育局行政编制30名：公务员33人，参公人员0人，事业人员9203人。其他人员共计7062人，其中：离休人员0人，退休人员5564人，临聘人员720人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。仁寿县教育和体育局2024年年初预算收入为131572.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入131572.58万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。决算报表财政收入190929.88万元，其中一般公共预算财政拨款收入190165.52万元，政府性基金预算财政拨款收入764.37万元。

（二）支出情况。2024年年初预算支出情况、决算报表支出情况，主要包括完成的任务、达成的效果等。仁寿县教育和体育局2024年支出预算131572.58万元，其中：基本支出121020.81万元，项目支出10551.77万元。决算报表支出一般公用预算190165.52万元：包含205教育管理事务支出150666.99万元，206科学技术支出35.92万元，207文化旅游体育与传媒支出145.6万元，208社会保障和就业支出20752.49万元，210卫生健康支出6857.28万元，213农林水支出1.59万元，221住房保障支出11705.64万元；政府性基金预算支出764.37万元，包含212城乡社区支出431.37万元,229其他支出333万元。

（三）结余分配和结转结余情况。仁寿县教育和体育局2024年剩余未使用资金，上级资金按规定重新入库结转至2025年使用，本级资金按需求纳入2025年新预算。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。我单位根据本部门各项目的要求和实施方案，科学的设定绩效目标，在已完成的项目中绩效目标完成良好。仁寿县教育和体育局2024年按照财政要求及时、准确、真实、完整编制预算，同时将预算信息在门户网站上及时公开。2024年仁寿县教育和体育局收入预算总额为131572.58万元。通过部门绩效管理实施，按时将绩效目标、自评进行公开得分94.7分，并严格按照财政资金和财政专项资金管理和使用办法，规范财政资金支出使用范围，确保财政资金和专项资金的使用效率，充分发挥了政资金和专项资金的作用，保障全县教育事业全面高质量发展，提高社会效益，促进县域经济的快速发展。

1.履职效能。改扩建校园数：2024年度利用上级资金改扩建校园数28所，在教体局指导下利用自有资金改造30所，重点对义务学校堡坎、厕所房屋、裂缝倾斜沉降围墙、校舍屋面漏水、增加楼梯通道等进行维修改造，通过维修加固翻新改造后，不仅消除了安全隐患，而且外观更加美观大方，校园环境更加整洁优美，学校师生安全得到更好的保障；改扩建校园数：培训干部教师人次：2024年开展各类培训26期52个班，培训干部教师21360人次。培训工作多次获得省、市相关部门表扬，特别是我县创新构建的“七段十四步”县域教师培训模式在省教育厅、省教师发展中心举办的全省师培大会上作经验推广和交流发言，反响非常好。“辐射引领，以点带面，共促提升”的师干训目标，着力打造“四驾马车”，即仁寿教育大篷车、仁寿教育大讲堂、仁寿暑期大练兵、仁寿高端研修班。仁寿教育大篷车主要是送教下乡，把城区优质资源、优质教师、优质课堂主动带到乡村学校，引领辐射带动全县同类别同学科教师。特别是专门开设“学校党组织书记、校园长专题读书班”，实行全封闭学习，让学校的管理者从理念、方法和认知上的了全新的洗礼，反响热烈。仁寿高端研修班主要是选拔仁寿教育系统优秀干部和一线教师，组成专题班和国培班，到成都、重庆、北京、上海等省内外教育基地进行高端研学，通过讲授最新教育理论、参观优质学校办学成果，考察名校风采，学习名师课堂教学等方式，改革仁寿干部教师管理经验和教学经验，取长补短，推动仁寿教育改革向纵深发展；新建中小学幼儿园：2024年度新建3所校园，新增1680个学位，及时缓解我县相应辖区上学难问题；项目按计划开工率：2024年度我系统新建校园开工率100%，达到应开尽开，其中新建四所校园已开工4所；周边适龄儿童入园率：2024年度我系统周边适龄儿童入园率达到100%，在县委、县政府正确领导下，我系统合理规划校园，进一步巩固完成幼儿园80、50任务。

2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。我局系统单位坚持“量入为出、收支平衡”的原则,制定符合本单位实际的收支预算管理制度。教体系统每年年终规范按财政要求编制人员经费、项目经费预算到一体化系统，报送人大审核后财政下年初预算指标到学校，学校按不超过月额度申请使用，财政每月审核一次支付指标，年末规范结转结余次年使用,校 (园 )长 、单位负责人要亲自组织开展收支平衡测算,精心编制年初预算细化方案,优化支出结构,从严控制非生产性支出，树立过紧日子思想严控“三公”经费等一般性支出,在确保单位正常运转基础上有序化解历史负债。未纳入年度预算的经费、项目严禁擅自实施。专项预算项目管理严格、程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时。专项预算绩效目标完成较好无违规违纪情况。

3.财务管理。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。严格按照《中小学校财务制度》《仁寿县政府投资项目管理办法》等文件要求,规范单位内控制度,提高单位负责人、分管领导、财会及项目管理人员政策和业务水平,做到财务收支有据，项目管理规范；规范设置财会人员，设会计、出纳、分管领导，原则上伙食团账务由学校财会人员一并兼任统一管理。财会岗位人员的确定 ,由校(园 )、单位结合实际研究提名 ,报教体局计划财务股同意后上岗。同时,要坚持 “德才兼备，以德为先” 原则,建立财会人员常态化培养及选任机制,促进财会人员不断学 习,熟悉财会政策法规,掌握专业知识,熟练运用会计知识和会计电算化操作技能，坚持经费和项目违规违纪零容忍,强化财务和项目内部审计工作;畅通信访、举报渠道,对反映强烈或出现新增债务学校重点审计、 严厉查处;不断提高相关责任人廉政风险防控意识,确保资金安全高效、系统纯洁稳定。

4.资产管理。涉及学校资产包括校舍、土地、办公设备、教学仪器设备，严格按最小规模报批配备，做到开源节流。为满足教育教学需求，以上设备均在使用，尤其是教学仪器设备均能满足演示和分组实验。对于撤并学校，现在办公设备、教学仪器设备由教体局装备站统一调配使用统一报批处置；闲置校舍和土地在满足学校自行需求为实践基地外，均划拨移交或待划拨移交到属地政府及国有公司用着属地政府乡村振兴、国有公司出租盘活，有效率90%以上。

5.采购管理。严格按照支持中小企业发展，预留或全部面向中小企业；采购严格前期准备工作，做到有计划采购。做到精准预算、事前报批、事中监督、事后规范验收，100%规范采购。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数 31个，涉及预算总金额14370.78万元，1—12月预算执行总体进度为70.08%，其中：预算结余率大于10%的项目共计14个。系上级资金当年未达到付款条件均结转2025年继续使用。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数39个，涉及预算总金额22558.13万元，1—12月预算执行总体进度为82.03%，其中：预算结余率大于10%的项目共计7个。系上级资金当年未达到付款条件均结转2025年继续使用。

1.项目决策。根据政策要求、发展规划和实际需求，确定项目申报的范围、条件、时间等要求，并发布申报通知；提交材料：符合申报条件的项目股室按照通知要求，准备并提交项目申报材料，通常包括项目可行性研究报告、项目建议书、立项批复、环境影响评价等相关文件；项目初审：对申报项目的材料进行形式审查,检查材料是否齐全、格式是否符合要求等；根据项目的基本条件，如项目的合规性、是否符合产业政策和发展规划等，对申报项目进行初步筛选，排除明显不符合要求的项目；项目评估：对于通过初审的项目，组织相关领域的专家进行评审，专家根据项目的技术可行性，经济合理性，社会效益等方面进行综合评估，并提出评审意见。一些重大项目或存在疑问的项目，组织实地考察，了解项目的实际情况，验证申报材料的真实性和准确性；项目确定：对经评估可行的项目提交局党委或上报县政府审批，根据审定结果确定项目名单。年初预算还需统一经人代会审议。

2.项目执行。根据上级确定的目标，结合本部门的特点及工作任务，制定项目目标任务。目标设置遵循突出重点、具有可操作性；上级部门与本单位整体目标相协调的原则。

项目入库的目的是优化资源配置，提高资源利用效率。二是加强项目监管，确保项目按计划顺利推进。三是利于形成项目管理的良性循环，保障项目可持续发展。项目入库一般程序：各部门股室按照审核流程提交预算申报材料；审核部门对材料进行初审；提交专家评审组进行评审；主管部门审批；财政部门审批。县教体局根据项目及资金的性质、使用范围，合理分配项目资金。项目执行依据其决策科学性，项目是否纳入县政府投资项目库，资金分配是否合理、合规；在过程管理中判断资金拨付是否滞后影响项目进度，项目工程是否严格按技术标准实施，政府采购程序是否合规，是否存在挪用专项资金、超范围列支等风险；.产出效益上分析教育整体提升目标是否实现，项目质量是否通过验收；风险管控方面核实审计、巡察反馈问题是否整改到位，项目后续管护责任是否落实，是否存在“重建轻管”导致工程废弃现象；群众获得感方面判断受益群体满意度是否达标。从以上几方面分析判断执行的合理合规性；项目调整：县教体局项目的规划、审批、实施、执行均依据具体的政策文件，原则上项目不做调整。但因特殊情况，确需调整的，按以下程序进行：1.项目实施股室提出申请，经股室分管领导签字同意。2.项目指标和经费分配的调整应经项目及经费管理股室相关业务人员及领导充分讨论，达成共识，形成调整意见。3.依据调整意见，主要领导签字审批。4.进入项目管理系统予以调整。

3.目标实现。2024年县教体局预算项目总体目标、任务完成良好，达到预期。一是依据项目自身性质，在资金使用范围内科学、合理、规范、透明的分配资金。二是项目实施过程中，切实制定项目内部管理制度，落实监督检查处罚措施，加强项目过程管理。三是积极推进项目实施进度，及时支付到位资金，提高资金的使用效益。达到预期效果。

2024年一般公共预算财政拨款项目收入58237.54万元，项目支出包括教育支出教育支出57262.51万元，科学技术支出35.92万元，科学技术普及支出6.02万元，文化旅游体育与传媒支出145.6万元，卫生健康支出32.6万元，城乡社区支出431.37万元，其他支出329.53万元，政府性基金预算收入764.37万元，主要是体彩公益金体育免开资金，支持群众体育，发展完成良好。共计58237.54万元；2024年拟申请一般债券资金需求9400万元，财政部门建议2024年安排一般债券金额6522万元，已拨付资金1379.2万元，用于仁寿县富加镇中心幼儿园与富加镇第二小学建设工程、仁寿县文同小学长平校区建设工程项目、仁寿县高笋幼儿园建设工程项目等项目，项目现在实施中，项目绩效目标基本完成。仁寿县教育和体育局2024年一般公共预算基本支出190165.52万元，其中：人员经费118774.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费2246.38万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、其他商品和服务费、工会经费等完成良好。

（三）绩效结果应用情况。我局严格按照年初预算安排，严格执行中央八项规定，厉行节约规范使用预算资金。在收入管理中，严格执行“收支两条线”管理制度，无隐瞒收入和其他违反国家收费管理规定的行为。在支出管理中，认真执行国库集中支付、政府采购、公务卡报销、重点工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度，加强动态监控，保障我单位各项工作顺利开展。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。我单位部门整体绩效目标编制完整、合理自评94.7分。按要求严格预算执行管理，严格执行各项内控管理制度，对项目专项资金实行专账管理、专户核算，会计核算较为规范。严格按照县财政局统一要求对预算信息进行公开，并经人大审核。在人员经费支出、公用经费支出严格执行县委县政府的各项制度；在项目经费的使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则；“三公”经费总支出未超预算支出。对固定资产建立台账管理，并及时向国资部门上报资产报表。总体评价较好。

（二）存在问题。

1.人员业务水平有待进一步加强学习，资金使用效益需进一步提高。

2.绩效目标制定不够细化。

3.固定资产管理有待加强。部分单位固定资产账实不符，部分固定资产折损未及时进行清理

（三）改进建议。

1.加强单位预算编制工作，做细做准，合理安排，不留缺口，不留空项，减少执行中调整预算的几率，提高资金使用效益。

2.制定适用本部门的固定资产管理制度，从资产采购、使用以及报废各环节规范固定资产的管理，提高固定资产使用效率。

3.加强业务培训，提高评价水平。由于各部门经办人员变动频繁，加之部门整体支出评价工作专业性较强，建议财政部门多开展部门领导及经办人员相关政策，业务工作培训，可组织经验交流加强学习，切实推进绩效评价工作更好的开展。

2025年至2027年教体局建设项目前期费用专项预算项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立原因及背景

教育是民族振兴、社会进步基石，学前及义务教育是终身学习的开端，是国民教育体系的重要组成部分，是重要的社会公益事业。《关于当前发展学前教育的若干意见》（国发〔2010〕41 号）、《四川省人民政府关于当前发展学前教育的实施意见》（川府发〔2011〕12 号）等文件均明确提出，积极发展学前教育，把发展学前教育纳入城镇、社会主义新农村建设规划，建立政府主导、社会参与、公办民办并举的办园体制。大力发展公办幼儿园，积极扶持民办幼儿园。

根据《仁寿县城市总体规划（2011-2030）》，到2030 年，仁寿县城市规划人口达到50 万人，城市终极人口规模达80 万人。作为人口大县，仁寿县适龄儿童数量持续增加，对学前教育资源的需求旺盛，学前教育及义务教育资源相对短缺的问题日趋明显。目前，仁寿县公办幼儿园及小学学位偏低，亟需新建设并投入使用公办幼儿园及小学。

在全面贯彻国家学前教育方针下，项目建设4 个公办幼儿园及1所小学二期扩建，可增加公办幼儿园及小学学位数量，有效缓解仁寿县“读书难”的问题，满足适龄儿童及少年教育的需要。因此，项目的实施符合国家、省、市县相关发展规划，具有十分重要的社会和经济意义。

2.项目立项、资金申报的依据

该项目申报预算600万元，本次申报金额为600万元，资金来源为县财政资金。本次对项目投入经济性的评估是在项目事前绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，结合项目2024年开支情况结合2025年实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量是否合理、投入是否经济、预算测算是否准确、测算过程是否详细、测算依据是否充分等方面进行了评估。评估认为，该项目任务数量基本合理、预算测算过程较为详细、测算依据基本充分、有一定的经济性。

3.项目主要内容

主要建设内容及规模：建设4 所公办幼儿园及1所小学二期扩建。

新建4所幼儿园，拟用地总面积约64.58亩；总建筑面积约41500平方米。仁寿县允文幼儿园建设项目占地约10.2亩，仁寿县城北第四幼儿园建设项目占地约10亩，仁寿县水井幼儿园建设项目占地约21.78亩，仁寿县汪洋镇第二幼儿园建设项目占地约14.6亩。建设内容包括：1.新建幼儿教学活动用房、食堂及音体室、配套用房、活动场地等；2.勘察设计、杆管线迁改等前期工作；3.教学设备及教玩具等设备设施采购。

仁寿县长平小学二期工程占地面积约 12.83 亩，新建业务用房一幢、综合楼一幢，总建筑面积为 7406.58 平方米，其中业务用房面积 2635.20平方米、综合楼 4719.02 平方米，架空层 52.36 平方米。

4.主管部门职能

县教体局作为项目主管部门及业主，承担项目全链条管理职责，具体实施项目。负责项目前期设计、预算、财评、招标、施工管理、竣工结算、审计复核。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目资金管理办法制定情况

为进一步强化财政资金监管效能，提升县财政项目资金使用的规范性、安全性和效益性，我局深入贯彻落实中央、省、市关于全面实施预算绩效管理的决策部署，立足职能定位，结合工作实际，系统构建以《预算业务管控制度》《收支业务管控制度》为核心的“双控”管理体系，以加强衔接资金管理，提高资金使用效益。

2.项目实施目的和主要工作任务

百年大计，教育为本。提高人口素质，这是关系到中华民族兴旺发达、国家富强昌盛大事情。党中央、国务院一直高度重视教育事业的发展，提高人口素质确定为基本国策，只有发展教育事业才是提高全民素质的根本途径。提高人口素质，促进经济繁荣和社会进步，都具有十分重要的意义。项目的实施符合国家总体大政方针，项目建设4 所公办幼儿园及1所小学二期扩建，可增加公办幼儿园及小学学位数量，有效缓解仁寿县“读书难”的问题，满足适龄儿童及少年教育的需要。

3.项目支持方向

本项目为幼儿园及义务教育学校二期扩建项目，支持方向为教育投入。

（三）预算安排及分配管理。

1.项目预算安排情况

2025年至2027年教体局建设项目前期费用600万元，资金来源为县财政资金。

2.项目资金分配原则及考虑因素

根据县财政预算资金管理办法有关规定，资金分配因素选取充分考虑相关行业项目建设实际需求。

3.项目资金分配情况

2025年至2027年教体局建设项目前期费用项目依据各项目实际开展的前期设计、预算、图审、招标、监理等工作，按相关规定招标，最终以实际中标金额据实支付，总金额预算为600万元。

（四）项目绩效目标设置。

1.项目整体绩效目标

开展教体系统各阶段学校建设项目前期工作，确保规划建设项目前期工作准备充分，项目按时开工、竣工。实现缓解城区学校学位紧张、供求不足的现实矛盾，解决城区读书难问题。

2.具体绩效目标

2025年至2027年县教体局建设项目前期费用项目绩效目标表

一级指标	二级指标	三级指标	指标值
产出指标	数量指标	建设工程数量	5个
产出指标	数量指标	项目占地面积	大于等于77.41亩
产出指标	数量指标	项目建筑面积	大于等于大于95%
产出指标	质量指标	项目设计变更率	小于5%
产出指标	质量指标	竣工验收合格率	大于95%
产出指标	时效指标	项目实施周期	小于3年
产出指标	时效指标	项目按计划完工率	大于90%
效益指标	社会效益指标	项目受益人数	大于3300人
效益指标	社会效益指标	项目综合利用率	大于90%
满意度指标	服务对象满意度指标	师生满意度	大于90%
成本指标	经济成本指标	项目前期总投资额	小于600万元

3.项目自评工作开展情况

我局依据《财政局关于开展2025年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目实施单位开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点（如资金合规性、联农带农效果、绩效目标完成度等）。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益、推进教育振兴提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过本次评价，确保该项目资金使用合规合法，杜绝负面清单支出；提升资金配置效率与使用效益，推动资源向效果好、带动强的项目倾斜，强化 “花钱必问效” 的绩效导向；检验项目实效，重点评估项目实施的实际效果及群众满意度；精准发现项目进度滞后、利益联结模糊等问题，形成“评价—整改—提升”管理闭环；同时总结经验教训，为后续资金分配、项目谋划及政策优化提供科学依据，实现财政资金效益最大化。

（二）预设问题及评价重点。

本项目预设问题及评价重点围绕项目全周期设置，具体包含决策科学性、过程管理方面、产出效益方面、风险管控方面、群众获得感方面。具体情况如下：

1.决策科学性：项目是否纳入县政府投资项目库，资金分配是否合理、合规。

2.过程管理方面：资金拨付是否滞后影响项目进度，项目工程是否严格按技术标准实施，政府采购程序是否合规，是否存在挪用专项资金、超范围列支等风险。

3.产出效益方面：教育整体提升目标是否实现，项目质量是否通过验收。

4.风险管控方面：审计、巡察反馈问题是否整改到位，项目后续管护责任是否落实，是否存在“重建轻管”导致工程废弃现象。

5.群众获得感方面：受益群体满意度是否达标。

（三）评价选点。

本项目共涉及5个学校20项目，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。

（四）评价方法。

本次评价涉及成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证项目实施成效；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估师生满意度，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；运用标杆管理法对标省内优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板；辅以单位自评法压实基层责任、第三方评价法提升评估公信力，形成“资料审查—实地验证—效益量化—群众参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。

（五）评价组织。

本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由教体局、财政局等部门分管领导组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组（核查项目政策合规性、资金流程规范性）、实地核查组（现场检验工程质量）、效益评估组（量化资金投入产出比）、群众调查组（入户走访收集师生真实反馈、验证项目满意度），分模块落实具体评价任务。

三、绩效分析    

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

（1）决策程序

该项目均经县政府同意纳入2024年县政府投资计划项目。实施方案经过县人民政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。

综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）规划论证

2025年至2027年教体局建设项目前期费用项目实施以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央教育工作会议精神，项目规划符合中央、省委省政府加快构建新发展格局，推动高质量发展，聚焦“守底线、抓发展、促振兴”等决策部署安排。项目实施有益于仁寿教育总体质量发展，项目立项具备充分必要性、前瞻性、合理性和可行性。项目设置了总体绩效目标，绩效目标设置基本合理。

综上，“规划论证”指标权重为6分，扣2分，得4分。

（3）资金投向

项目建设方向包括教育投入方面，通过项目的实施，增加教育投入，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。

2.项目管理。

2025年至2027年教体局建设项目前期费用项目严格按照审定后的实施方案组织实施，项目资金管理遵照财政资金管理有关规定，项目管理县政府投资项目管理的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。

综上，“制度办法”指标权重为6分，扣2分，得4分。

（2）分配管理

根据《仁寿县教育和体育局关于仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路建设有关事项的请示》文件，仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路项目资金分配依据因素分配法测算，资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求。方案明确了项目安排计划及项目资金分配，资金分配程序规范、依据充分合理。

综上，“分配管理”指标权重为10分，扣分2分，得8分。

（3）绩效监管

县教体局均按完成绩效目标（含事前评估）、绩效监控和绩效评价，针对项目进展情况，按要求落实项目监督管理，定期开展项目进展情况通报，推动项目建设进度。

综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣2分，得4分。

3.项目实施。

（1）预算执行

2025年至2027年教体局建设项目前期费用项目总资金600万元，其中：2024年预算金额36.65万元，实际执行28.17万元，项目预算执行率76.86%。

综上，“预算执行”指标权重为6分，扣4分，得2分。

（2）资金使用

我单位项目资金使用、拨付符合县财政资金管理有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

综上，“资金使用”指标权重为5分，扣0分，得5分。

4.项目结果。

（1）目标完成

2025年至2027年教体局建设项目前期费用项目资金600万元，共涉及5个学校20个项目，现已完成项目4个。

综上，“目标完成”指标权重为6分，扣4分，得2分。

（2）完成时效

2025年至2027年教体局建设项目前期费用项目实施期限为2025年1月—2027年12月，现正按正常程序持续推进。

综上，“完成时效”指标权重为3分，扣1分，得2分。

（二）专用指标绩效分析（基础设施类）。

1.项目验收

截至项目自评时间，已完成项目均已通过县教体局验收，验收质量合格。

综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。

2.功能实现

截至现场评价时间，已完成的5个学校4个项目均已完成建设内容，预期功能和效益完全实现。

综上，“功能实现”指标权重为10分，扣10分，得10分。

3.后续管护

截至现场评价时间，5个学校20个项目均已按正常程序推进，尚未进入后续管护阶段。

综上，“后续管护”指标权重为10分，扣0分，得10分。

（三）个性指标绩效分析。

学校师生满意度。已完成项目学校师生满意度预定目标大于85%，实际满意度91%，达到预定目标。

综上，“学校师生满意度”指标权重为10分，扣0分，得10分。

四、评价结论

本次项目自评总分83分，从项目决策方面来看，项目规划符合省委省政府教育振兴有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率100%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出方面来看，基本完成计划建设内容，但有工期延误等问题。整体而言，项目总体达到预期目标。通过项目的开展，实现成都外国语学校及中德制造学院电力供应，使两所学校早日建成投用。

五、存在主要问题

项目完成及时性不佳，尚有16个项目未完成。

六、改进建议

    我局将加强预算控制，建立项目支出预算执行情况通报分析制度。对于资金的使用预算编制，项目负责人、财务部门及主管部门应该充分沟通，尽力克服因为信息不对称导致的预算偏差。

同时，为了资金使用的时效性，我局将加强反思，强化资金管理的内部监督体系，对于资金的申报、审批、使用进行监督，及时发现问题、解决问题、提升效率，督促项目单位抓紧项目进度，督促预算执行率低的项目组提高执行率，从而最大程度上提升资金的使用效率，使项目建设资金更好地服务于我系统各项建设事业的发展。

建设项目土地报征经费项目

专项预算项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立原因及背景

在当前国家耕地保护形势严峻的大背景下，严守耕地红线成为保障国家粮食安全与农业可持续发展的关键任务。自然资源部、农业农村部及国家林业和草原局联合发布的《关于严格耕地用途管制有关问题的通知》（自然资发〔2021〕166号），为各级政府的耕地保护工作指明了方向并设定了严格标准。

仁寿县在推动区域经济建设与社会发展进程中，意识到耕地保护工作的紧迫性。为切实贯彻落实上级政策要求，我局积极行动，组织多部门专业人员对新建学校占地报征情况进行了全面摸底，对报征后未缴纳土地报征费的项目及时清理并按期追缴。

2.项目立项、资金申报的依据

本项目立项、资金申报依据包括《中华人民共和国土地管理法实施条例》《自然资源部农业农村部国家林业和草原局关于严格耕地用途管制有关问题的通知》（自然资发〔2021〕166号）等。

3.项目主要内容

主要建设内容及规模：教体系统学校建设项目，土地报征费用。在5年左右时间内，完成10所学校约500亩土地报征，需经费1000万元。

4.主管部门职能

县教体局作为项目主管部门及业主，承担项目全链条管理职责，具体实施项目。负责项目前期设计、预算、财评、招标、施工管理、竣工结算、审计复核。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目资金管理办法制定情况

为进一步强化财政资金监管效能，提升县财政项目资金使用的规范性、安全性和效益性，我局深入贯彻落实中央、省、市关于全面实施预算绩效管理的决策部署，立足职能定位，结合工作实际，系统构建以《预算业务管控制度》《收支业务管控制度》为核心的“双控”管理体系，以加强衔接资金管理，提高资金使用效益。

2.项目实施目的和主要工作任务

百年大计，教育为本。提高人口素质，这是关系到中华民族兴旺发达、国家富强昌盛大事情。党中央、国务院一直高度重视教育事业的发展，提高人口素质确定为基本国策，只有发展教育事业才是提高全民素质的根本途径。提高人口素质，促进经济繁荣和社会进步，都具有十分重要的意义。项目的实施符合国家总体大政方针。主要工作任务，在5年左右时间内，完成10所学校约500亩土地报征。

3.项目支持方向

本项目支持方向为教育用地经费投入。

（三）预算安排及分配管理。

1.项目预算安排情况

根据细致规划、测算，5年时间内学校建设用地约500亩，征地费约1000万元，资金来源为县财政资金。

2.项目资金分配原则及考虑因素

根据县财政预算资金管理办法有关规定，资金分配因素选取充分考虑相关行业项目建设实际需求。

3.项目资金分配情况

根据规划，5年内预计幼儿园建设用地100亩，义务教育学校建设用地约400亩，实际土地征用费约1000万元，其中：2024年预算200万元。

（四）项目绩效目标设置。

1.项目整体绩效目标

牢固树立新发展理念，实施教育振兴战略，坚持最严格的耕地保护制度和最严格的节约用地制度，构建保护有力、集约高效、监管严格的永久基本农田新格局，牢牢守住耕地红线。对确需用地的教育用地项目科学规划、按程序办理、及时缴纳征地费用。

2.具体绩效目标

建设项目土地报征经费项目绩效目标表

一级指标	二级指标	三级指标	指标值
产出指标	数量指标	建设工程数量	10个
产出指标	数量指标	项目占地面积	500亩
产出指标	质量指标	项目设计变更率	5%
产出指标	质量指标	竣工验收合格率	95%
产出指标	时效指标	项目实施周期	5年
产出指标	时效指标	项目按计划完工率	90%
效益指标	社会效益指标	受益人数	10000人
效益指标	社会效益指标	项目综合利用率	90%
满意度指标	服务对象满意度指标	师生满意度	90%
成本指标	经济成本指标	项目总投资额	1000万元

3.项目自评工作开展情况

我局依据《财政局关于开展2025年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目实施单位开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点（如资金合规性、联农带农效果、绩效目标完成度等）。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益、推进教育振兴提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过本次评价，确保该项目资金使用合规合法，杜绝负面清单支出；提升资金配置效率与使用效益，推动资源向效果好、带动强的项目倾斜，强化 “花钱必问效” 的绩效导向；检验项目实效，重点评估项目实施的实际效果及群众满意度；精准发现项目进度滞后、利益联结模糊等问题，形成“评价—整改—提升”管理闭环；同时总结经验教训，为后续资金分配、项目谋划及政策优化提供科学依据，实现财政资金效益最大化。

（二）预设问题及评价重点。

本项目预设问题及评价重点围绕项目全周期设置，具体包含决策科学性、过程管理方面、产出效益方面、风险管控方面、群众获得感方面。具体情况如下：

1.决策科学性：项目是否纳入县政府投资项目库，资金分配是否合理、合规。

2.过程管理方面：资金拨付是否滞后影响项目进度，项目工程是否严格按技术标准实施，政府采购程序是否合规，是否存在挪用专项资金、超范围列支等风险。

3.产出效益方面：教育整体提升目标是否实现，项目质量是否通过验收。

4.风险管控方面：审计、巡察反馈问题是否整改到位，项目后续管护责任是否落实，是否存在“重建轻管”导致工程废弃现象。

5.群众获得感方面：受益群体满意度是否达标。

（三）评价选点。

本项目共涉及10个项目，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。

（四）评价方法。

本次评价涉及成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证项目实施成效；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估师生满意度，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；运用标杆管理法对标省内优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板；辅以单位自评法压实基层责任、第三方评价法提升评估公信力，形成“资料审查—实地验证—效益量化—群众参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。

（五）评价组织。

本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由教体局、财政局等部门分管领导组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组（核查项目政策合规性、资金流程规范性）、实地核查组（现场检验工程质量）、效益评估组（量化资金投入产出比）、群众调查组（入户走访收集师生真实反馈、验证项目满意度），分模块落实具体评价任务。

三、绩效分析    

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

（1）决策程序

项目由县教体局牵头，严格按照审定后的项目任务和要求，依法依规按程序组织实施。实施方案经过县人民政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。

综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）规划论证

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央教育工作会议精神，项目规划符合中央、省委省政府加快构建新发展格局，推动高质量发展，聚焦“守底线、抓发展、促振兴”等决策部署安排。项目实施有益于仁寿教育总体质量发展，项目立项具备充分必要性、前瞻性、合理性和可行性。项目设置了总体绩效目标，绩效目标设置基本合理。

综上，“规划论证”指标权重为6分，扣2分，得4分。

（3）资金投向

项目建设方向包括教育投入方面，通过项目的实施，增加教育投入，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。

2.项目管理。

项目严格按照审定后的实施方案组织实施，项目资金管理遵照财政资金管理有关规定，项目管理县政府政府投资项目管理的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。

综上，“制度办法”指标权重为6分，扣2分，得4分。

（2）分配管理

项目资金分配依据因素分配法测算，资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求。方案明确了项目安排计划及项目资金分配，资金分配程序规范、依据充分合理。

综上，“分配管理”指标权重为10分，扣分2分，得8分。

（3）绩效监管

县教体局均按完成绩效目标（含事前评估）、绩效监控和绩效评价，针对项目进展情况，按要求落实项目监督管理，定期开展项目进展情况通报，推动项目建设进度。

综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣2分，得4分。

3.项目实施。

（1）预算执行

建设项目土地报征经费项目资金1000万元，其中：2024年预算200万元，项目支出199.29万元，项目预算执行率99.65%。

综上，“预算执行”指标权重为6分，扣1分，得5分。

（2）资金使用

我单位项目资金使用、拨付符合县财政资金管理有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

综上，“资金使用”指标权重为5分，扣0分，得5分。

4.项目结果。

（1）目标完成

建设项目土地报征经费项目资金1000万元，2024年规划项目均按批复实施任务完成建设内容。

综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）完成时效

建设项目土地报征经费项目建设期限为2024年6月—2029年5月，项目按规划推进中。

综上，“完成时效”指标权重为3分，扣2分，得1分。

（二）专用指标绩效分析（基础设施类）。

1.项目验收

截至项目自评时间，已完成项目均已通过县教体局验收，验收质量合格。

综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。

2.功能实现

截至现场评价时间，已完成项目预期功能和效益均能完全实现。

综上，“功能实现”指标权重为10分，扣10分，得10分。

3.后续管护

截至现场评价时间，已完成建设项目或许管护良好。

综上，“后续管护”指标权重为10分，扣0分，得10分。

（三）个性指标绩效分析。

学校师生满意度。学校师生满意度预定目标大于85%，实际满意度92%，达到预定目标。

综上，“学校师生满意度”指标权重为10分，扣0分，得10分。

四、评价结论

本次项目自评总分89分，从项目决策方面来看，项目规划符合省委省政府教育振兴有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率99.65%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出和方面来看，基本完成计划建设内容，但有工期延误等问题。整体而言，项目总体达到预期目标。通过项目的开展，实现成都外国语学校及中德制造学院电力供应，使两所学校早日建成投用。

五、存在主要问题

1.项目完成及时性不佳，后续项目需加快推进。

2.项目功能虽已基本实现，但后续管护有待加强。项目某些路段垃圾较多，设施设备保护不力。

六、改进建议

    我局将加强预算控制，建立项目支出预算执行情况通报分析制度。对于资金的使用预算编制，项目负责人、财务部门及主管部门应该充分沟通，尽力克服因为信息不对称导致的预算偏差。

同时，为了资金使用的时效性，我局将加强反思，强化资金管理的内部监督体系，对于资金的申报、审批、使用进行监督，及时发现问题、解决问题、提升效率，督促项目单位抓紧项目进度，督促预算执行率低的项目组提高执行率，从而最大程度上提升资金的使用效率，使项目建设资金更好地服务于我系统各项建设事业的发展。

仁寿成都外国语学校及四川中德

先进制造学院永久供电主线路建设项目专项预算项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立原因及背景

近年来，仁寿县把发展义务教育的重点落实到促进均衡、优质发展上，以“三项创建”，即教育基本现代化乡镇创建、标准化学校创建、特色学校创建；“五项工程”，即加强完小建设工程、农村中小学家庭经济困难学生资助扩面工程、爱心营养餐工程、农村中小学食宿改造工程、农村中小学教师素质提升工程；组建推进“城乡互助、镇域一体 ”教育发展共同体为主要抓手，积极促进义务教育均衡发展。

为牢固树立“投资教育就是投资未来”的理念，保持仁寿优质教育有旗帜，改变仁寿教育办学层次及质量的现状。仁寿县人民政府决定同意支持建设仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院。以进一步丰富仁寿教育的办学层次、提升办学质量。

2.项目立项、资金申报的依据

根据县十八届人民政府第140次常务会议定事项通知（仁府定字第17号 总字〔2021〕4号）《仁寿县教育和体育局关于仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路建设有关事项的请示》文件，县政府审批同意实施仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路建设项目，由仁寿县教育和体育局为业主，委托国网仁寿县供电公司按程序实施。项目概算资金3266.4万元，财评金额3349.68万元，资金来源为县财政资金。

3.项目主要内容

主要建设内容及规模：成都外国语学校负荷9550KW，拟建双回路供电线路，电缆线路全长2x6.3公里，新建2进4出的环网柜一台，2进6出的环网柜一台；中德先进制造学院负荷29100KW，拟建双回路供电线路，电缆线路全长2x6公里，新建2进4出的环网柜一台，2进6出的环网柜一台，电缆对接箱40台。该项目实际于2021年6月1日开工，2021年9月 12 日完工。

4.主管部门职能

县教体局作为项目主管部门及业主，承担项目全链条管理职责，具体实施项目。负责项目前期设计、预算、财评、招标、施工管理、竣工结算、审计复核。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目资金管理办法制定情况

为进一步强化财政资金监管效能，提升县财政项目资金使用的规范性、安全性和效益性，我局深入贯彻落实中央、省、市关于全面实施预算绩效管理的决策部署，立足职能定位，结合工作实际，系统构建以《预算业务管控制度》《收支业务管控制度》为核心的“双控”管理体系，以加强衔接资金管理，提高资金使用效益。

2.项目实施目的和主要工作任务

百年大计，教育为本。提高人口素质，这是关系到中华民族兴旺发达、国家富强昌盛大事情。党中央、国务院一直高度重视教育事业的发展，提高人口素质确定为基本国策，只有发展教育事业才是提高全民素质的根本途径。提高人口素质，促进经济繁荣和社会进步，都具有十分重要的意义。项目的实施符合国家总体大政方针，中德学院的建设能实现仁寿高等院校0的突破；引入高质量私立学校成都外国语学校能进一步促进仁寿义务教育学校间的良性竞争，达到提升义务教育办学质量的目的。主要工作任务，建设两所学校，纳入统一管理，提升办学质量。

3.项目支持方向

本项目支持方向为中德学院及成都外国语学校永久供电线路设备设施建设、采购。

（三）预算安排及分配管理。

1.项目预算安排情况

根据《仁寿县教育和体育局关于仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路建设有关事项的请示》（仁府定字第17号）文件，项目总资金3266.4万元，财评金额3349.68万元，资金来源为县财政资金。

2.项目资金分配原则及考虑因素

根据县财政预算资金管理办法有关规定，资金分配因素选取充分考虑相关行业项目建设实际需求。

3.项目资金分配情况

仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路建设项目依据财评情况，实际资金按3349.68万元予以预算分配，实际拨付以结算及审计为准。

（四）项目绩效目标设置。

1.项目整体绩效目标

在全面贯彻国家学前教育方针下，项目建设12.3公里永久供电线路，为1所民办小学及1所民办高等院校供电，可增加城区小学学生数量，有效缓解富家镇“读小学难”的问题，满足适龄幼儿童教育的需要；扶持建设1所民办高等院校可有效提高仁寿经济高质量发展，提升仁寿教育品质。

2.具体绩效目标

仁寿成都外国语学校及四川中德制造学院永久供电主线建设工程项目绩效目标表

一级指标	二级指标	三级指标	指标值
产出指标	数量指标	永久供电线路长度	12.3千米
产出指标	时效指标	项目建设完成时间	365天
产出指标	质量指标	工程质量合格率	100%
效益指标	社会效益指标	受益学生人数	7400人
满意度指标	服务对象满意度指标	师生满意度	85%
成本指标	经济成本指标	所需经费	430.42万元

3.项目自评工作开展情况

我局依据《财政局关于开展2025年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目实施单位开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点（如资金合规性、联农带农效果、绩效目标完成度等）。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益、推进教育振兴提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过本次评价，确保该项目资金使用合规合法，杜绝负面清单支出；提升资金配置效率与使用效益，推动资源向效果好、带动强的项目倾斜，强化 “花钱必问效” 的绩效导向；检验项目实效，重点评估项目实施的实际效果及群众满意度；精准发现项目进度滞后、利益联结模糊等问题，形成“评价—整改—提升”管理闭环；同时总结经验教训，为后续资金分配、项目谋划及政策优化提供科学依据，实现财政资金效益最大化。

（二）预设问题及评价重点。

本项目预设问题及评价重点围绕项目全周期设置，具体包含决策科学性、过程管理方面、产出效益方面、风险管控方面、群众获得感方面。具体情况如下：

1.决策科学性：项目是否纳入县政府投资项目库，资金分配是否合理、合规。

2.过程管理方面：资金拨付是否滞后影响项目进度，项目工程是否严格按技术标准实施，政府采购程序是否合规，是否存在挪用专项资金、超范围列支等风险。

3.产出效益方面：教育整体提升目标是否实现，项目质量是否通过验收。

4.风险管控方面：审计、巡察反馈问题是否整改到位，项目后续管护责任是否落实，是否存在“重建轻管”导致工程废弃现象。

5.群众获得感方面：受益群体满意度是否达标。

（三）评价选点。

本项目共涉及2个学校2个项目，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。

（四）评价方法。

本次评价涉及成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证项目实施成效；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估师生满意度，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；运用标杆管理法对标省内优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板；辅以单位自评法压实基层责任、第三方评价法提升评估公信力，形成“资料审查—实地验证—效益量化—群众参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。

（五）评价组织。

本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由教体局、财政局等部门分管领导组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组（核查项目政策合规性、资金流程规范性）、实地核查组（现场检验工程质量）、效益评估组（量化资金投入产出比）、群众调查组（入户走访收集师生真实反馈、验证项目满意度），分模块落实具体评价任务。

三、绩效分析    

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

（1）决策程序

根据《仁寿县教育和体育局关于仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路建设有关事项的请示》，项目由县教体局牵头，严格按照审定后的项目任务和要求，依法依规按程序组织实施仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路项目。实施方案经过县人民政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。

综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）规划论证

仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路项目实施以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央教育工作会议精神，项目规划符合中央、省委省政府加快构建新发展格局，推动高质量发展，聚焦“守底线、抓发展、促振兴”等决策部署安排。项目实施有益于仁寿教育总体质量发展，项目立项具备充分必要性、前瞻性、合理性和可行性。项目设置了总体绩效目标，绩效目标设置基本合理。

综上，“规划论证”指标权重为6分，扣2分，得4分。

（3）资金投向

项目建设方向包括教育投入方面，通过项目的实施，增加教育投入，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。

2.项目管理。

仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路项目严格按照审定后的实施方案组织实施，项目资金管理遵照财政资金管理有关规定，项目管理县政府政府投资项目管理的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。

综上，“制度办法”指标权重为6分，扣2分，得4分。

（2）分配管理

根据《仁寿县教育和体育局关于仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路建设有关事项的请示》文件，仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路项目资金分配依据因素分配法测算，资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求。方案明确了项目安排计划及项目资金分配，资金分配程序规范、依据充分合理。

综上，“分配管理”指标权重为10分，扣分2分，得8分。

（3）绩效监管

县教体局均按完成绩效目标（含事前评估）、绩效监控和绩效评价，针对项目进展情况，按要求落实项目监督管理，定期开展项目进展情况通报，推动项目建设进度。

综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣2分，得4分。

3.项目实施。

（1）预算执行

仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路项目资金430.42万元，截至2025年5月22日，项目支出430.42万元，项目预算执行率100%。

综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）资金使用

我单位项目资金使用、拨付符合县财政资金管理有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

综上，“资金使用”指标权重为5分，扣0分，得5分。

4.项目结果。

（1）目标完成

仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路项目资金430.42万元，共涉及2个学校2个项目，均按批复实施任务完成建设内容。

综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）完成时效

仁寿成都外国语学校及四川中德先进制造学院永久供电主线路项目建设期限为2021年6月—2021年8月，实际竣工时间 2021年9月，项目超方案计划时间。

综上，“完成时效”指标权重为3分，扣2分，得1分。

（二）专用指标绩效分析（基础设施类）。

1.项目验收

截至项目自评时间，项目均已通过县教体局验收，验收质量合格。

综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。

2.功能实现

截至现场评价时间，2个学校2个项目均已完成建设内容，预期功能和效益完全实现。

综上，“功能实现”指标权重为10分，扣10分，得10分。

3.后续管护

截至现场评价时间，2个学校2个项目均已完成建设内容，建成后由相关镇街及村社区负责后续管护。经现场核查发现，部分线路垃圾较多，设施设备保护不全面，后期管护有待加强。

综上，“后续管护”指标权重为10分，扣5分，得5分。

（三）个性指标绩效分析。

学校师生满意度。学校师生满意度预定目标大于85%，实际满意度91%，达到预定目标。

综上，“学校师生满意度”指标权重为10分，扣0分，得10分。

四、评价结论

本次项目自评总分85分，从项目决策方面来看，项目规划符合省委省政府教育振兴有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率100%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出方面来看，基本完成计划建设内容，但有工期延误等问题。整体而言，项目总体达到预期目标。通过项目的开展，实现成都外国语学校及中德制造学院电力供应，使两所学校早日建成投用。

五、存在主要问题

1.项目完成及时性不佳，2个项目的完成时间均超过方案计划时间。

2.项目功能虽已基本实现，但后续管护有待加强。项目某些路段垃圾较多，设施设备保护不力。

六、改进建议

    我局将加强预算控制，建立项目支出预算执行情况通报分析制度。对于资金的使用预算编制，项目负责人、财务部门及主管部门应该充分沟通，尽力克服因为信息不对称导致的预算偏差。

同时，为了资金使用的时效性，我局将加强反思，强化资金管理的内部监督体系，对于资金的申报、审批、使用进行监督，及时发现问题、解决问题、提升效率，督促项目单位抓紧项目进度，督促预算执行率低的项目组提高执行率，从而最大程度上提升资金的使用效率，使项目建设资金更好地服务于我系统各项建设事业的发展。

仁寿县华兴中学党建示范项目专项预算项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立原因及背景

为积极支持基层党组织开展各项党建工作，打牢基层党建工作基础，切实增强基层党组织的战斗力、凝聚力和创造力，建设学习型、服务型、创新型基层党组织。根据县委组织部相关文件精神，实施该项目。主要目的，一是为宣传党的大政方针提供宣传阵地。二是教育培训党员、入党积极分子、发展对象和党务工作者等。三是党员活动阵地建设与党组织规范化建设，维护党组织活动场所及设施。

2.项目立项、资金申报的依据

本项目立项、资金申报依据《仁寿县人民政府常务会议决定事项通知》仁府定字第6号，县委组织部2020年关于实施基层党建示范项目的有关文件。

3.项目主要内容

主要建设内容及规模：户外宣讲台及显示屏、党建宣传文化长廊建设、党建活动室形象墙建设等，概算资金60万元。

4.主管部门职能

县教体局作为项目主管部门及业主，承担项目全链条管理职责，具体实施项目。负责项目前期设计、预算、财评、招标、施工管理、竣工结算、审计复核。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目资金管理办法制定情况

为进一步强化财政资金监管效能，提升县财政项目资金使用的规范性、安全性和效益性，我局深入贯彻落实中央、省、市关于全面实施预算绩效管理的决策部署，立足职能定位，结合工作实际，系统构建以《预算业务管控制度》《收支业务管控制度》为核心的“双控”管理体系，以加强衔接资金管理，提高资金使用效益。

2.项目实施目的和主要工作任务

打牢基层党建工作基础，切实增强基层党组织的战斗力、凝聚力和创造力，建设学习型、服务型、创新型基层党组织。教育培训党员、入党积极分子、发展对象和党务工作者。党员活动阵地建设与党组织规范化建设，维护党组织活动场所及设施；召开党内会议，开展党的组织生活、主题活动和专项活动。

3.项目支持方向

本项目支持方向为党建经费投入。

（三）预算安排及分配管理。

1.项目预算安排情况

根据细致规划、测算，项目资金约需60万元，资金来源为县财政资金。

2.项目资金分配原则及考虑因素

根据县财政预算资金管理办法有关规定，资金分配因素选取充分考虑相关行业项目建设实际需求。

3.项目资金分配情况

根据规划，本项目实际分配资金60万元。

（四）项目绩效目标设置。

1.项目整体绩效目标

规范化建设党员活动阵地，维护党组织活动场所及设施；打牢基层党建工作基础，切实增强基层党组织的战斗力、凝聚力和创造力。

2.具体绩效目标

仁寿县华兴中学党建示范项目绩效目标表

一级指标	二级指标	三级指标	指标值
产出指标	数量指标	建设工程数量	1个
产出指标	质量指标	单元工程项目质量验收合格率	100%
产出指标	时效指标	项目实施周期	1年
效益指标	社会效益指标	受益人数	5000人
满意度指标	服务对象满意度指标	师生满意度	85%
成本指标	经济成本指标	项目总投资额	19.63万元

3.项目自评工作开展情况

我局依据《财政局关于开展2025年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目实施单位开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点（如资金合规性、联农带农效果、绩效目标完成度等）。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益、推进教育振兴提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过本次评价，确保该项目资金使用合规合法，杜绝负面清单支出；提升资金配置效率与使用效益，推动资源向效果好、带动强的项目倾斜，强化 “花钱必问效” 的绩效导向；检验项目实效，重点评估项目实施的实际效果及群众满意度；精准发现项目进度滞后、利益联结模糊等问题，形成“评价—整改—提升”管理闭环；同时总结经验教训，为后续资金分配、项目谋划及政策优化提供科学依据，实现财政资金效益最大化。

（二）预设问题及评价重点。

本项目预设问题及评价重点围绕项目全周期设置，具体包含决策科学性、过程管理方面、产出效益方面、风险管控方面、群众获得感方面。具体情况如下：

1.决策科学性：项目是否纳入县政府投资项目库，资金分配是否合理、合规。

2.过程管理方面：资金拨付是否滞后影响项目进度，项目工程是否严格按技术标准实施，政府采购程序是否合规，是否存在挪用专项资金、超范围列支等风险。

3.产出效益方面：教育整体提升目标是否实现，项目质量是否通过验收。

4.风险管控方面：审计、巡察反馈问题是否整改到位，项目后续管护责任是否落实，是否存在“重建轻管”导致工程废弃现象。

5.群众获得感方面：受益群体满意度是否达标。

（三）评价选点。

本项目共涉及1个项目，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。

（四）评价方法。

本次评价涉及成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证项目实施成效；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估师生满意度，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；运用标杆管理法对标省内优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板；辅以单位自评法压实基层责任、第三方评价法提升评估公信力，形成“资料审查—实地验证—效益量化—群众参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。

（五）评价组织。

本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由教体局、财政局等部门分管领导组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组（核查项目政策合规性、资金流程规范性）、实地核查组（现场检验工程质量）、效益评估组（量化资金投入产出比）、群众调查组（入户走访收集师生真实反馈、验证项目满意度），分模块落实具体评价任务。

三、绩效分析    

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

（1）决策程序

项目由县教体局牵头，严格按照审定后的项目任务和要求，依法依规按程序组织实施。实施方案经过县人民政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。

综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）规划论证

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央教育工作会议精神，项目规划符合中央、省委省政府加快构建新发展格局，推动高质量发展，聚焦“守底线、抓发展、促振兴”等决策部署安排。项目实施有益于仁寿教育总体质量发展，项目立项具备充分必要性、前瞻性、合理性和可行性。项目设置了总体绩效目标，绩效目标设置基本合理。

综上，“规划论证”指标权重为6分，扣2分，得4分。

（3）资金投向

项目建设方向包括教育投入方面，通过项目的实施，增加党建经费投入，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。

2.项目管理。

项目严格按照审定后的实施方案组织实施，项目资金管理遵照财政资金管理有关规定，项目管理县政府政府投资项目管理的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。

综上，“制度办法”指标权重为6分，扣2分，得4分。

（2）分配管理

项目资金分配依据因素分配法测算，资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求。方案明确了项目安排计划及项目资金分配，资金分配程序规范、依据充分合理。

综上，“分配管理”指标权重为10分，扣分2分，得8分。

（3）绩效监管

县教体局均按完成绩效目标（含事前评估）、绩效监控和绩效评价，针对项目进展情况，按要求落实项目监督管理，定期开展项目进展情况通报，推动项目建设进度。

综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣2分，得4分。

3.项目实施。

（1）预算执行

建设项目预算资金60万元，其中：2024年预算19.63万元，项目支出19.63万元，项目预算执行率100%。

综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）资金使用

我单位项目资金使用、拨付符合县财政资金管理有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

综上，“资金使用”指标权重为5分，扣0分，得5分。

4.项目结果。

（1）目标完成

建设项目资金60万元，2024年规划项目均按批复实施任务完成建设内容。

综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）完成时效

建设项目建设期限为1年，目前已全面完成。

综上，“完成时效”指标权重为3分，扣0分，得3分。

（二）专用指标绩效分析（基础设施类）。

1.项目验收

截至项目自评时间，已完成项目均已通过县教体局验收，验收质量合格。

综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。

2.功能实现

截至现场评价时间，已完成项目预期功能和效益均能完全实现。

综上，“功能实现”指标权重为10分，扣10分，得10分。

3.后续管护

截至现场评价时间，已完成建设项目或许管护良好。

综上，“后续管护”指标权重为10分，扣0分，得10分。

（三）个性指标绩效分析。

学校师生满意度。学校师生满意度预定目标大于85%，实际满意度92%，达到预定目标。

综上，“学校师生满意度”指标权重为10分，扣0分，得10分。

四、评价结论

本次项目自评总分92分，从项目决策方面来看，项目规划符合省委省政府教育振兴有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率100%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出方面来看，基本完成计划建设内容，但有工期延误等问题。整体而言，项目总体达到预期目标。

五、存在主要问题

项目功能虽已基本实现，但后续管护有待加强。项目某些设施设备保护不力。

六、改进建议

    我局将加强预算控制，建立项目支出预算执行情况通报分析制度。对于资金的使用预算编制，项目负责人、财务部门及主管部门应该充分沟通，尽力克服因为信息不对称导致的预算偏差。

同时，为了资金使用的时效性，我局将加强反思，强化资金管理的内部监督体系，对于资金的申报、审批、使用进行监督，及时发现问题、解决问题、提升效率，督促项目单位抓紧项目进度，督促预算执行率低的项目组提高执行率，从而最大程度上提升资金的使用效率，使项目建设资金更好地服务于我系统各项建设事业的发展。

操场硬化及校园文化建设项目(前期)

专项预算项目绩效自评报告

一、项目概况

(一)设立背景及基本情况。

1.项目背景

为保障学校顺利开展教育教学工作，改善办学条件。办人民满意的教育。

2.项目主要内容

操场硬化及校园文化建设前期设计费用。

4.主管部门职能

学校负责项目前期设计、预算、财评、招标、施工管理、竣工结算、审计复核。

(二)实施目的及支持方向。

1.项目资金管理办法制定情况

为进一步强化财政资金监管效能，提升县财政项目资金使用的规范性、安全性和效益性，我校深入贯彻落实中央、省、市关于全面实施预算绩效管理的决策部署，立足职能定位，结合工作实际，系统构建以《预算业务管控制度》《收支业务管控制度》为核心的“双控”管理体系，以加强衔接资金管理，提高资金使用效益。

2.项目实施目的和主要工作任务

百年大计，教育为本。提高人口素质，这是关系到中华民族兴旺发达、国家富强昌盛大事情。党中央、国务院一直高度重视教育事业的发展，提高人口素质确定为基本国策，只有发展教育事业才是提高全民素质的根本途径。提高人口素质，促进经济繁荣和社会进步，都具有十分重要的意义。项目的实施符合国家总体大政方针。主要工作任务，在1个月左右时间内，完成项目的设计。

3.项目支持方向

本项目支持方向为教育专项经费投入。

(三)预算安排及分配管理。

1.项目预算安排情况

根据细致规划、测算，1个月时间内完成项目的设计，需资金12万元，资金来源为县财政资金。

2.项目资金分配原则及考虑因素

根据县财政预算资金管理办法有关规定，资金分配因素选取充分考虑相关行业项目建设实际需求。

3.项目资金分配情况

根据规划，I 个月时间内完成项目的设计，需资金12万元，资金来源为县财政资金。其中: 2024年预算12万元。

(四)项目绩效目标设置。

1.项目整体绩效目标

牢固树立新发展理念，实施教育振兴战略，坚持最严格的节约制度。保障资金合理规范使用。

2.具体绩效目标

建设项目土地报征经费项目绩效目标表

                                 3.项目自评工作开展情况

我局依据《财政局关于开展2025年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，制定自评方案，细化自评指标体系(如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等)，明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目实施单位开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点(如资金合规性、绩效目标完成度等)。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检’与“优化”，为提升资金使用效益、推进教育振兴提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价一整改一提升”的良性循环。  

  二、评价实施

(一)评价目的。

通过本次评价，确保该项目资金使用合规合法，杜绝负面清单支出:提升资金配置效率与使用效益，推动资源向效果好、带动强的项目倾斜，强化“花钱必问效” 的绩效导向;检验项目实效，重点评估项目实施的实际效果及群众满意度:精准发现项目进度滞后、利益联结模糊等问题，形成“评价-整改一提升”管理闭环;同时总结经验教训，为后续资金分配、项目谋划及政策优化提供科学依据，实现财政资金效益最大化。  

(二)预设问题及评价重点。

本项目预设问题及评价重点围绕项目全周期设置，具体包含决策科学性、过程管理方面、产出效益方面、风险管控方面、群众获得感方面。具体情况如下:

1.决策科学性:项目是否纳入县政府投资项目库，资金分配是否合理、合规。

2.过程管理方面:资金拨付是否滞后影响项目进度，项目过程是否严格按技术标准实施，政府采购程序是否合规，是否存在挪用专项资金、超范围列支等风险。

3.效益方面:教育整体提升目标是否实现，项目质量是否通过验收。

4.风险管控方面:审计、巡察反馈问题是否整改到位，项目后续管护责任是否落实，是否存在“重建轻管”导致工程废弃现象。

5.群众获得感方面:受益群体满意度是否达标。

（三）评价选点。

本项目共涉及1个项目，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。

（四）评价方法。

本次评价涉及成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线:运用实地勘察法现场验证项目实施成效:借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估师生满意度，避免形式主义;采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置;运用标杆管理法对标省内优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板;辅以单位自评法压实基层责任、第三方评价法提升评估公信力，形成“资料审查一实地验证一效益量化一群众参与一横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。

（五）评价组织。

本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下:领导小组由教体局、财政局等部门分管领导组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策;执行小组下设合规审查组(核查项目政策合规性、资金流程规范性)、实地核查组(现场检验工程质量)、效益评估组(量化资金投入产出比)、群众调查组(入户走访收集师生真实反馈.验证项目满意度)，分模块落实具体评价任务。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”专用指标“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

(一)通用指标绩效分析。

1.项目决策。

(1)决策程序

项目由县教体局牵头，严格按照审定后的项目任务和要求，依法依规按程序组织实施。实施方案经过县人民政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。

综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。

(2)规划论证

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央教育工作会议精神，项目规划符合中央、省委省政府加快构建新发展格局，推动高质量发展，聚焦“守底线、抓发展、促振兴”等决策部署安排。项目实施有益于仁寿教育总体质量发展，项目立项具备充分必要性、前瞻性、合理性和可行性。项目设置了总体绩效目标，绩效目标设置基本合理。

综上，“规划论证” 指标权重为6分，扣0分，得6分。

(3)资金投向

项目建设方向包括教育投入方面，通过项目的实施，增加教育投入，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。2.项目管理。

项目严格按照审定后的实施方案组织实施，项目资金管理遵照财政资金管理有关规定，项目管理县政府政府投资项目管理的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。

综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。(2)分配管理

项目资金分配依据因素分配法测算，资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求。方案明确了项目安排计划及项目资金分配，资金分配程序规范、依据充分合理。

综上，“分配管理”指标权重为10分，扣分0分，得10分。

(4)绩效监管

县教体局均按完成绩效目标(含事前评估)、绩效监控和绩效评价，针对项目进展情况，按要求落实项目监督管理，定期开展项目进展情况通报，推动项目建设进度。

综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣0分，得6分。

2.项目实施。

(1)预算执行

建设项目费项目资金12万元，其中: 2024年预算12万元，项目支出12万元，项目预算执行率100%。

综上，“预算执行”指标权重为6分，扣1分，得5分。

(2)资金使用

我单位项目资金使用、拨付符合县财政资金管理有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。4.项目结果。

(1)目标完成

建设项目经费项目资金12万元，2024 年规划项目均按批复实施任务完成建设内容。

综上，“目标完成”指标权重为6分，扣1分，得5分。

(2) 完成时效

建设项目土地报征经费项目建设期限为2024年2月项目已完成。

综上，“完成时效”指标权重为3分，扣1分，得2分。

(二)专用指标绩效分析(基础设施类)。

1.项目验收

截至项目自评时间，已完成项目均已通过县教体局验收，验收质量合格。

综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。

2.功能实现

截至现场评价时间，已完成项目预期功能和效益均能完全实现。

综上，“功能实现”指标权重为10分，扣10分，得10分。

3.后续管护

截至现场评价时间，已完成建设项目管护良好。

综上，“后续管护”指标权重为10分，扣0分，得10分。

(三)个性指标绩效分析。

学校师生满意度。学校师生满意度预定目标大于95%，实际满意度95%，达到预定目标。

综上，“学校师生满意度”指标权重为8分，扣1分，得7分。

四、评价结论

本次项目自评总分95分，从项目决策方面来看，项目规划符合省委省政府教育振兴有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率100%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出方面来看，基本完成计划建设内容，但有工期延误等问题。整体而言，项目总体达到预期目标。

五、存在主要问题

1.项目完成及时性不佳。

2.项目功能虽已实现，但后续管护有待加强。

六、改进建议

我校将加强预算控制，建立项目支出预算执行情况通报分析制度。对于资金的使用预算编制，项目负责人、财务部门及主管部门应该充分沟通，尽力克服因为信息不对称导致的预算偏差。

同时，为了资金使用的时效性，我校将加强反思，强化资金管理的内部监督体系，对于资金的申报、审批、使用进行监督，及时发现问题、解决问题、提升效率，督促项目单位抓紧项目进度，督促预算执行率低的项目组提高执行率，从而最大程度上提升资金的使用效率，使项目建设资金更好地服务于我校各项建设事业的发展。

 

仁寿县2024年教体系统财经管理干部专业能力提升班项目支出绩效自评报告

一、项目概况

(一)项目资金申报及批复情况

2024年3月1日制定了《仁寿县2024年教体系统财经管理干部专业能力提升班培训方案》，预计项目资金10.38万元，经县委组织部审议通过，3月15-17日在县委党校开展培训。

(二)项目绩效目标

本次培训项目为财经管理干部专业能力提升培训，公办校(园)党组织书记、校(园)长和分管财经工作的副校(园)长、会计、出纳，学区工作组后勤专干，局机关计财股负责人及干事，共计560人全程参训。确定了“帮助财经管理干部开阔教育视野、更新知识结构、提升专业能力”的培训目标。

(三)项目资金申报相符性.

项目申报内容是与具体实施内容相符、申报目标合理可行.

二、项目实施及管理情况

(一)资金计划、到位及使用情况。

1. 资金计划及到位。

2024年7月23日项目实际使用资金88579.66元，通过向县财政局申请，2024 年12月资金到位率100%、到位及时。

2.资金使用。

预计项目资金10.38万元，经据实结算，实际发生费用88579.66元，其中:住宿费1832元，餐费53488元，场地使用费18000元，授课费(含税) 4965.66元，培训资料费10294元.结余资金15220.34元。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

(二)项目财务管理情况。

根据仁寿县财政局中共仁寿县委组织部仁寿县人力资源和社会保障局关于印发《仁寿县县级事业单位培训费管理办法》的通知(仁财行[2018] 23号)，制定了《仁寿县干部教师培训经费使用及管理办法》，成立了项目资金领导小组，严格经费管理，严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

(三)项目组织实施情况。仁寿县教育和体育局成立了以局长为组长的领导小组，制定了系统的管理办法和实施方案，形成了以仁寿县教育和体育局为领导，四川省仁寿县教师进修学校具体实施，首席专家和指导专家建坊提供专业支持，培训基地校为依托，学员所在学校提供保障的培训体系.

2024年3月15-17日在县委党校成功举办。

三、项目绩效情况

(一)项目完成情况

1.产出指标

(1)数量指标完成情况:培训财经管理干部560人，超额完成任务。得分20分。

(2)质量指标完成情况:所有参训学员通过考试，参训学员合格率100%。得分10分。

(3)时效指标完成情况:在2024年3月17日全部完成培训任务，培训任务按时完成率为100%。得分10分。

(4)成本指标完成情况:

培训费用:项目预算资金10.38 万元，实际支付88579.66元，均未超标。得分10分。

2.效益指标

可持续性影响指标完成情况:培训后财经管理干部的专业能力得到极大提升。得分30分。

3.满意度指标

服务对象满意度指标完成情况:参训学员通过微信二维码进行满意度测评，满意度为100%.得分10分。

4.资金执行率

项目预算资金10.38万元，实际支付88579.66元，资金执行率85%。得分10分。

绩效指标中一级指标3个，二级指标6个，三级指标8个，全部完成。

(二)项目效益情况

1.产出指标

(1)数量指标:培训财经管理干部560人。 (20分)

(2)质量指标:参训学员合格率2100%。 (10分)

(3)时效指标:培训任务按时完成率100%。 (10分)

(4)成本指标:

培训费用:项目预算资金10.38万元，实际支付88579.66元，资金执行率85%。(10分)

2.效益指标

可持续性影响指标:培训后财经管理干部的专业能力得到极大提升。(30分)

3.满意度指标

服务对象满意度指标:参训学员满意度>90%。(10分)4.资金执行率项目预算资金10.38万元，实际支付88579.66元，资金执行率85%。(10分 )

设定绩效指标一级指标3个，二级指标6个，三级指标8个。通过绩效自评结果对比倒查的年初绩效目标，绩效目标设定清晰准确，绩效指标全面完整、科学合理，绩效标准恰当适宜、易于评价。

四、问题及建议

(一)存在的问题

参训学员人数较多，学员学习积极性不高;培训形式单一，学员参与交流的积极性不高。

(二)相关建议

提出项目(相关政策)改进完善的建议意见。改进培训形式，丰富培训内容，提高参训教师的积极性。

附表

详见附件：2024年部门预算项目支出绩效自评表。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）