目录

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2024年重点工作完成情况

第二部分2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

第一部分 单位概况

一、职能简介

仁寿县汪洋镇松峰卫生院位于仁寿县的最南端，与威远县、井研县、荣县交界，现有松峰、四公及大联分院三个医疗点，承担了原松峰乡、四公镇及辐射周边乡镇的基本医疗及公共卫生服务工作，是城乡居民及城镇职工医疗保险定点医疗机构。现有副主任医师、主治医师等各级各类专业技术人员30余人，开放床位60张，拥有麦迪逊彩超、迈瑞DR影像诊断仪、全自动生化血球分析仪、经颅多普勒超声诊断仪、12道心电图机、肺功能诊断仪等大中型医疗设备，能规范地开展预防接种、妇女儿童保健、健康教育、传染病防治等公共卫生服务工作。

二、2024年重点工作完成情况

我院一是持续做好基本医疗工作。医疗安全是医院发展永恒的主题，今年以来面对医保基金持续高压监管的严峻形势，我院更加注重医疗服务质量的提升和合理检查以及合理控费的工作。严格实行奖惩机制和问责制，明确岗位职责，改进服务态度；二是积极规范开展基本公共卫生服务工作。

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入1438.05万元，与2023年度相比收入增加53.92万元，增加3.9%，主要变动原因是医疗收入增加。支出总计1322.65万元，与2023年度相比支出增加148.13万元，增加12.61%，主要变动原因是医疗收入增加同比支出增加。

图1：收入、支出决算总计变动情况图（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1438.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入442.04万元，占30.74%；事业收入996.01万元，占69.26%。

图2：收入决算结构图（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1322.65万元，其中：基本支出1092.35万元，占82.59%；项目支出230.3万元，占17.41%。

图3：支出决算结构图（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计为442.04万元，支出总计为442.04万元，与2023年度相比财政拨款收入总计减少36.32万元，下降7.59%。主要变动原因是项目经费减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出442.04万元，占本年支出合计的33.42%。与2023年度相比一般公共预算财政拨款支出减少36.32万元，下降7.59%。主要变动原因是项目经费拨款减少。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出442.04万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出33.8万元，占7.65%；卫生健康支出387.15万元，占87.58%；住房保障支出21.09万元，占4.77%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为442.04万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休费支出（项）：支出决算为3.78万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为19.29万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（项）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为9.64万元，完成预算100%。

4其他社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为1.08万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为200.04万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为171.35万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为3.39万元，完成预算100%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为11.94万元，完成预算100%。

9.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他卫生健康管理事务支出（项）：支出决算为0.43万元，完成预算100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为21.09万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出211.74万元，其中：

人员经费211.3万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金。

公用经费0.43万元，主要是委托业务费。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，仁寿县汪洋镇松峰卫生院机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2024年度，仁寿县汪洋镇松峰卫生院政府采购支出总额13.6万元，其中：政府采购货物支出13.6万元。主要用于改善医院住院部病床。授予中小企业合同金额13.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额13.6万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，仁寿县汪洋镇松峰卫生院共有车辆3辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要用于医疗废物的转运及工作人员下乡入户、出差接送。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，仁寿县汪洋镇松峰卫生院在2024年度预算编制阶段，组织对重大传染病防治经费、基层医疗卫生单位实施基本药物制度等6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对6个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，组织对6个项目开展绩效自评，形成1个专项预算项目绩效自评报告，6个部门预算项目绩效自评表，《2024年仁寿县汪洋镇松峰卫生院专项预算项目绩效评价报告》见附件1（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附表十四（第五部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金（06）：指事业单位基本养老保险、职业年金等。

10.医疗卫生与计划生育支出（210））基层医疗卫生机构（03）公共卫生（04）行政事业单位医疗（11）医疗救助（13）其他医疗卫生与计划生育支出（99）：指反映财政部门集中安排的乡镇卫生院、其他基层医疗卫生机构支出等。

11.住房保障支出（221）住房改革支出（02）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

仁寿县汪洋镇松峰卫生院

2024年度项目支出绩效自评报告

（基本公共卫生服务项目补助资金）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.仁寿县汪洋镇松峰卫生院2024年度基本公共卫生（含新增）补助标准为85元/人，常住人口20569人，测算全年共需补助基本公共卫生服务项目资金174.84万元。其中中央资金139.87万元，省级资金22.73万元，县级配套12.24万元。基本公共卫生服务补助实际到位资金171.35万元（中央资金139.87万元、省级资金22.73万元、县级配套资金8.75万元）。

2.项目主要服务内容。12基本公共卫生服务内容是为全辖区20569名常住城乡居民提供12类国家基本公共卫生服务。

（二）项目绩效目标。

1.免费为全辖区20569名常住城乡居民提供12类国家基本公共卫生服务目标任务。6月完成目标任务的50%，9月完成目标任务的80%，11月完成目标任务100%，12月查漏补缺。

2.医养结合，对全辖区符合条件的65岁及以上失能老年人提供3次免费上门健康服务，服务内容包括康复护理服务及指导、心理支持等。

3.开展地方病、职业卫生应急处置及队伍运维、健康促进与健康传播等工作。完成健康素养促进与卫生健康宣传及其他重点常见病和健康影响因素监测与干预等；开展全民健康生活方式暨健康指导员培训3次。

4.完成其他相关基本公共卫生服务工作。

二、项目实施及管理情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据《财政厅省卫生健康委关于提前下达2024年基本公共卫生服务中央和省级补助资金的通知》（川财社〔2022〕155号）、《财政厅省卫生健康委关于下达2024年省级财政卫生健康专项资金的通知》《财政厅省卫生健康委关于下达2024年中央省级财政基本公共卫生服务补助资金的通知》《眉山市财政局眉山市卫生健康委关于下达2024年度基本公共卫生中央补助资金的通知》文件精神，下达2024年度基本公共卫生服务补助资金171.35万元（其中中央资金139.87万元、省级资金22.73万元、县级配套资金8.75万元）。

综合上述，县财政2024年度下达基本公共卫生服务资金共计171.35万元，中央资金139.87万元、省级资金22.73万元、县级配套资金8.75万元。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金预算。

2024年度基本公共卫生预算总额174.84万元。其中中央资金139.87万元，省级资金22.73万元，县级配套12.24万元。

2.资金到位。实际到位基本公共卫生资金171.35万元（含12项基本公共卫生服务项目资金）。其中中央资金139.87万元、省级资金22.73万元、县级配套资金8.75万元。

3.资金使用。根据项目实施进度，截至2024年12月31日，实际支付基本公共卫生服务补助资金额171.35万元，预算执行率100%。

（三）项目财务管理情况。

按照专项资金管理办法，县卫健局与县财政联合做出资金分配方案，报县委、县政府审批后，由县财政将指标直接下达到单位，我单位根据资金需求，按照资金支付程序在一体化系统申报资金支付计划，由财政审批后由国库直接支付，确保专款专用。

三、项目组织实施情况。

（一）项目组织架构及实施流程

1.项目组织架构。基本公共卫生服务项目按照中央直达资金的要求组织实施，次年3月份前，县卫健局联合县财政局对上年基本公共卫生服务工作开展情况进行考核打分，将考核结果作为来年资金分配的重要依据。

2.实施流程。下拨方式，由县卫健局、县财政局联合发文制定预拨资金分配方案、结算资金分配方案，报县政府审批后由县财政局将资金指标下达单位。下拨进度，基本公共卫生服务补助资金属中央直达资金，按照民生项目资金拨付与项目完成进度基本同步，所以5月以前下拨50%。9月以前下达至80%，12月底以前下拨至100%。坚持村卫生室基本公共卫生下拨资金审批制度，每年11月以前对辖区内村卫生室基本公共卫生服务工作开展情进行考核，将应拨资金相关资料报县卫健局审核，以审批后的金额下拨到各村卫生室。

（二）项目管理情况

1.按中央直达资金相关要求，县卫健局、县财政局对基本公共卫生服务工作开展、资金使用进度进行监督管理；按照辖区负责制，医院对本单位及辖区内村卫生室基本公共卫生服务项目推进情况、资金使用情况进行监督、考核。

2.县卫健局、县财政局按照专项资金的使用要求及中央、省、市、县资金文件，制定具体的资金分配方案报县政府批复。待县政府批复后，按民生资金兑现时限足额兑现到位。

（三）项目监管情况。

1.按照专项资金管理办法，资金每年分三次拨付，5月以前下拨50%，9月底下拨至80%，12月底下拨至100%。次年3月份前，县卫健局联合县财政局对上年基本公共卫生服务工作开展情况进行考核打分，将考核结果作为当年资金分配的重要依据。

2.坚持村卫生室基本公共卫生下拨资金审批制度，每年11月以前对辖区内村卫生室基本公共卫生服务工作开展情进行考核，将应拨资金相关资料报县卫健局审核，以审批后的金额下拨到各村卫生室。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

1.为全辖区20569名常住城乡居民提供12类国家基本公共卫生服务，全面完成了2024年基本公共卫生目标任务。

2.医养结合，已为全辖区符合条件的65岁以上失能老年人提供2次免费上门健康服务。

3.完成地方病、职业卫生应急处置及队伍运维、健康促进与健康传播等工作。完成健康素养促进与卫生健康宣传及其他重点常见病和健康影响因素监测与干预等；开展全民健康生活方式暨健康指导员培训3次。

（二）项目效益情况

2024年基本公共卫生服务（含新增）补助资金绩效目标表

绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	2型糖尿病患者管理人数	≥	0.0715	万人	0.0715	2	2
			高血压患者管理人数	≥	0.1855	万人	0.1855	5	5
			农村妇女“两癌”检查目标任务完成率	≥	100	%	100	5	5
			国家和省级双随机抽检、专项整治、日常监督任务完成率	＝	100	%	100	5	5
			适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率	≥	99	%	99	5	5
			孕产妇系统管理率	≥	90	%	90	5	5
			7岁以下儿童健康管理率	≥	85	%	85	5	5
			儿童中医药健康管理率	≥	80	%	80	5	5
			孕前优生健康检查目标人群覆盖率	≥	95	%	95	5	5
			65岁及以上老年人医养结合服务率	≥	20	%	20	2	2
		质量指标	辖区公共卫生知识提高	＞	90	%	90	3	3
		时效指标	服务时间	≥	365	天	365	3	3
	效益指标	社会效益指标	计划怀孕夫妇优生科学知识知晓率	≥	90	%	90	6	6
			群众相关疾病感染率	定性	不断提高		不断提高	6	6
			老年人健康意识	定性	不断提高		不断提高	6	6
			城乡居民公共卫生服务差距	定性	不断缩小		不断缩小	6	6
		生态效益指标	确保我县碘缺乏病消除成果	定性	不断提高		不断提高	6	6
	满意度指标	服务对象满意度指标	基本公共卫生服务对象满意度	≥	90	%	90	10	10

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年实施基本公共卫生服务补助中央、省级、县级资金到位率100%，预算执行率100%，项目总体实施顺畅，资金使用合法合规。

（二）存在的问题。

上级资金到位与指标下达不同步，导致资金需要时没有，到位时已用自有资金完成支付。

（三）相关建议。

1.建议财政收到上级资金文件后，及时下达指标到单位。

2.建议财政及时审核各单位基本公共服务资金使用计划，有效提高资金使用进度。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）