目录
第一部分单位概况
一、职能简介
二、2024年重点工作完成情况
第二部分2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第一部分 单位概况
一、职能简介
仁寿县宝马镇卫生院是隶属仁寿县卫生健康局管理的差额拨款事业单位，承担辖区基本医疗和基本公共卫生工作，负责辖区内村级卫生室人员的业务培训、指导、考核和管理工作。
二、2024年重点工作完成情况
（一）强化突发公共卫生事件培训，提升应急处置能力：完善突发公共卫生事件应急预案；完成全体医务人员疾病防控和医疗救治的培训，尤其是院感、医疗废弃物的处置、消毒等；加强预检分诊和首诊医生负责制的有效执行。
（二）健全三医监管工作：规范医务人员行为，保障医疗安全。
（三）有序推进乡村振兴工作：落实重点人员“先诊疗、后付费”政策，加强家庭医生签约服务团队建设，制定考核实施细则，提高医务人员工作积极性，更好地服务辖区居民。
（四）常态化开展基本公共卫生服务项目：完成公共卫生工作中七类重点人群的筛查以及健康档案动态管理工作。做好重点人群管理，尤其是慢病管理，做到进小区和上门随访。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为643.76万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少265.50万元，下降29%。主要变动原因是医疗业务收入减少。
图1：收入、支出决算总计变动情况图
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计643.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入284.01万元，占44.12%；事业收入359.75万元，占55.88%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计592.80万元，其中：基本支出440.17万元，占74.25%；项目支出152.63万元，占25.75%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为284.01万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少90.36万元，下降24.14%。主要变动原因是疫情防控困难资金减少。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出284.01万元，占本年支出合计的47.91%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少90.36万元，下降24.14%。主要变动原因是疫情防控困难资金减少。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出284.01万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出18.03万元，占6.35%；卫生健康支出251.07万元，占88.40%；住房保障支出14.91万元，占5.25%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为284.01万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为11.49万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为0.17万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为5.72万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.64万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为128.23万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为108.20万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为7.97万元，完成预算100%。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为6.67万元，完成预算100%。
9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为14.91万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出131.38万元，其中：
人员经费131.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，仁寿县宝马镇卫生院机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2024年度，仁寿县宝马镇卫生院政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，仁寿县宝马镇卫生院共有车辆0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，仁寿县宝马镇卫生院在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务补助项目、基层医疗卫生单位实施基本药物补助等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对5个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，组织对5个项目开展绩效自评，形成1个专项预算项目绩效自评报告，5个部门预算项目绩效自评表，《2024年基本公共卫生服务补助资金专项预算项目绩效评价报告》见附件1（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附表十四（第五部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指事业单位人员基本养老保险。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位退休人员特殊岗位保留工资。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指事业单位为职工缴纳的职业年金。
9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指事业单位为职工缴纳的失业保险及工伤保险。
10.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指事业单位属于基层医疗卫生机构。
11.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指事业单位为本辖区开展基本公共卫生服务。
12.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：指事业单位为辖区开展的艾滋病、血吸虫、慢病等疾病的防治。
13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位为职工缴纳的医疗保险费。
14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指事业单位为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2024年基本公共卫生服务补助资金专项预算项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
1.仁寿县宝马镇2024年度基本公共卫生（含新增）补助标准为85元/人，常住人口13211人，测算全年共需补助基本公共卫生服务项目资金112.29万元。其中中央资金89.84万元，省级资金14.6万元，县级配套7.86万元。基本公共卫生服务补助实际到位资金108.2万元（中央资金89.84万元、省级资金14.6万元、县级配套资金3.76万元）。
2.项目主要服务内容。12基本公共卫生服务内容是为全镇13211名常住城乡居民提供12类国家基本公共卫生服务。
（二）实施目的及支持方向。
根据《财政厅省卫生健康委关于提前下达2024年基本公共卫生服务中央和省级补助资金的通知》（川财社〔2022〕155号）、《财政厅省卫生健康委关于下达2024年省级财政卫生健康专项资金的通知》《财政厅省卫生健康委关于下达2024年中央省级财政基本公共卫生服务补助资金的通知》《眉山市财政局眉山市卫生健康委关于下达2024年度基本公共卫生中央补助资金的通知》文件精神，下达2024年度基本公共卫生服务补助资金108.2万元（其中中央资金89.84万元、省级资金14.6万元、县级配套资金3.76万元）。
综合上述，县财政2024年度下达基本公共卫生服务资金共计108.2万元，中央资金89.84万元、省级资金14.6万元、县级配套资金3.76万元。
（三）预算安排及分配管理。
1.资金预算。
（1）2024年度基本公共卫生预算总额112.29万元。其中中央资金89.84万元，省级资金14.6万元，县级配套7.86万元。
2.资金到位。实际到位12项基本公共卫生资金108.2万元。其中中央资金89.84万元、省级资金14.6万元、县级配套资金3.76万元。
3.资金使用。根据项目实施进度，截至2024年12月31日，实际支付基本公共卫生服务补助资金额108.2万元，预算执行率100%。
按照专项资金管理办法，县卫健局与县财政联合做出资金分配方案，报县委、县政府审批后，由县财政将指标直接下达到单位，我单位根据资金需求，按照资金支付程序在一体化系统申报资金支付计划，由财政审批后由国库直接支付，确保专款专用。
（四）项目绩效目标设置。
1.免费为全镇13211名常住城乡居民提供12类国家基本公共卫生服务目标任务。6月完成目标任务的50%，9月完成目标任务的80%，11月完成目标任务100%，12月查漏补缺。
2.65岁及以上老年人医养结合，免费健康体检率64%，体检人次1585人次。
3.适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率90%。
4.孕前优生健康检查目标人群覆盖率85%，计划怀孕夫妇优生科学知识知晓率80%，孕产妇系统管理率90%。
5.7岁以下儿童健康管理率80%，儿童中医药健康管理率60%。
6.“两病”管理：高血压患者管理人数893人，2型糖尿病患者管理人数312人。
7.完成其他相关基本公共卫生服务工作。
二、评价实施
（一）评价目的。
按中央直达资金相关要求，县卫健局、县财政局对基本公共卫生服务工作开展、资金使用进度进行监督管理；按照辖区负责制，医院对本单位及辖区内村卫生室基本公共卫生服务项目推进情况、资金使用情况进行监督、考核。
（二）预设问题及评价重点。
县卫健局、县财政局按照专项资金的使用要求及中央、省、市、县资金文件，制定具体的资金分配方案报县政府批复。待县政府批复后，按民生资金兑现时限足额兑现到位。
（三）评价选点。
下拨方式，由县卫健局、县财政局联合发文制定预拨资金分配方案、结算资金分配方案，报县政府审批后由县财政局将资金指标下达单位。下拨进度，基本公共卫生服务补助资金属中央直达资金，按照民生项目资金拨付与项目完成进度基本同步，所以5月以前下拨50%。9月以前下达至90%，11月以前下拨至100%。坚持村卫生室基本公共卫生下拨资金审批制度，每年11月以前对辖区内村卫生室基本公共卫生服务工作开展情进行考核，将应拨资金相关资料报县卫健局审核，以审批后的金额下拨到各村卫生室。
（四）评价方法。
1.按照专项资金管理办法，资金每年分三次拨付，5月以前下拨50%，9月底下拨至90%，11月底下拨至100%。次年3月份前，县卫健局联合县财政局对上年基本公共卫生服务工作开展情况进行考核打分，将考核结果作为当年资金分配的重要依据。
2.坚持村卫生室基本公共卫生下拨资金审批制度，每年11月以前对辖区内村卫生室基本公共卫生服务工作开展情进行考核，将应拨资金相关资料报县卫健局审核，以审批后的金额下拨到各村卫生室。
（五）评价组织。
基本公共卫生服务项目按照中央直达资金的要求组织实施，次年3月份前，县卫健局联合县财政局对上年基本公共卫生服务工作开展情况进行考核打分，将考核结果作为来年资金分配的重要依据。
三、绩效分析
（一）项目完成情况。
1.为全镇13211名常住城乡居民提供12类国家基本公共卫生服务，全面完成了2024年基本公共卫生目标任务。
2.65岁及以上老年人医养结合，免费健康体检率达64%，体检人次1650人次。
3.适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率达98%。
4.孕前优生健康检查目标人群覆盖率达85%，计划怀孕夫妇优生科学知识知晓率达80%，孕产妇系统管理率达90%。
5.7岁以下儿童健康管理率达80%，儿童中医药健康管理率达60%。
6.“两病”管理：高血压患者管理人数893人，2型糖尿病患者管理人数312人。
（二）项目效益情况
2024年基本公共卫生服务（含新增）补助资金绩效目标表
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标值 |
全年完成值 |
未完成原因及改进措施 |
产出指标 |
数量指标 |
65岁及以上老年人医养结合服务率 |
≥64% |
64% |
|
孕前优生健康检查目标人群覆盖率 |
≥85% |
85% |
|
国家和省级双随机抽检、专项整治、日常监督任务完成率 |
=100% |
100% |
|
儿童中医药健康管理率 |
≥60% |
60% |
|
7岁以下儿童健康管理率 |
≥87% |
87% |
|
孕产妇系统管理率 |
≥90% |
90% |
|
高血压患者管理人数 |
≥893人 |
942人 |
|
2型糖尿病患者管理人数 |
≥312人 |
328人 |
|
农村妇女“两癌”检查目标任务完成率 |
≥0% |
0% |
|
适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率 |
≥90% |
98% |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
计划怀孕夫妇优生科学知识知晓率 |
≥80% |
80% |
|
群众相关疾病感染率 |
不断降低 |
降低 |
|
城乡居民公共卫生服务差距 |
不断缩小 |
缩小 |
|
老年人健康意识 |
不断提高 |
提高 |
|
生态效益指标 |
确保我县碘缺乏病消除成果 |
不断提高 |
提高 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
基本公共卫生服务对象满意度 |
≥95% |
92% |
|
四、评价结论
2024年实施基本公共卫生服务补助中央、省级、县级资金到位率100%，预算执行率100%，项目总体实施顺畅，资金使用合法合规。
五、存在主要问题
上级资金到位与指标下达不同步，导致资金无法实现支付。
六、改进建议
1.建议财政收到上级资金文件后，及时下达指标到单位。
2.建议财政及时审核各单位基本公共卫生服务资金使用计划，有效提高资金使用进度。
附表：1.专项预算项目绩效目标完成情况自评表
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
