目录
第一部分 单位概况
一、职能简介
二、2024年重点工作完成情况
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第一部分 单位概况
一、职能简介
仁寿县业余体育学校负责全县青少年体育活动的开展，业余训练和培养输送体育后备人才；组织县内体育竞赛；负责县体育馆的开发利用。
二、2024年重点工作完成情况
2024年体育馆累计服务健身人群近8.5万人次；组织、协办了省、市、县级赛事达30次；举办了14场群众体育技能专业培训会。2024年四川省青少年锦标赛，我校共派出10个项目的训练队，270余名运动员参赛，共斩获15枚金牌、21枚银牌、23枚铜牌；2024年眉山市中小学生运动会，我校获得了金牌45枚、银牌45枚、铜牌32枚，团体总分列全市第二名。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计为182.61万元，支出总计为182.61万元。与2023年度相比，收入总计减少41.18万元，减少18.40%；支出总计减少41.18万元，减少18.40%。主要变动原因是厉行节约，压减开支。
图1：收入、支出决算总计变动情况图（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计182.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入176.49万元，占96.65%；政府性基金预算财政拨款收入6.12万元，占3.35%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
图2：收入决算结构图（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计182.61万元，其中：基本支出114.04万元，占62.45%；项目支出68.57万元，占37.55%。
图3：支出决算结构图（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计为182.61万元，财政拨款支出总计为182.61万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少41.18万元，减少18.40%；财政拨款支出减少41.18万元，减少18.40%。主要变动原因是厉行节约，压减开支。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出176.49万元，占本年支出合计的96.65%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少40.10万元，减少18.51%。主要变动原因是厉行节约，压减开支。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出176.49万元，主要用于以下方面：教育支出109.25万元，占61.90%；文化旅游体育与传媒支出43.60万元，占24.70%；社会保障和就业支出10.29万元，占5.83%；卫生健康支出4.95万元，占2.80%；住房保障支出8.40万元，占4.76%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为176.49万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）： 支出决算为109.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）： 支出决算为43.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为9.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为4.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为8.40万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出114.04万元，其中：
人员经费92.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费21.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度增加0万元，增长0%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构（饼状图）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出6.12万元，占本年支出合计的3.35%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少1.08万元，减少15.00%，主要原因是2024年的体育事业的彩票公益金支出减少。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，仁寿县业余体育学校机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，与2023年度决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，仁寿县业余体育学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，仁寿县业余体育学校共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，仁寿县业余体育学校在2024年度预算编制阶段，组织对体育场馆免开资金、体育助学金等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对2个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，组织对2个项目开展绩效自评，形成2个部门预算项目绩效自评表，《2024年仁寿县业余体育学校专项预算项目绩效评价报告》见附件1（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附表十四（第五部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）： 指反映用于支持体育场馆建设、维护及运营的专项资金。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的失业保险和工伤保险。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排行政事业单位基本医疗保险经费和互助医疗保险经费。
13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2024年无专项预算项目支出绩效自评报告
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
项目名称 |
51142122T000006142169-体育场馆免开资金 |
主管部门 |
仁寿县教体系统本级 |
实施单位 （盖章） |
仁寿县业余体育学校 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
保障全县全年10万人以上正常体育活动和赛事的举办。 |
全年累计保障体育活动及赛事举办，服务人数达10.2万人次，超额完成“10万人以上”目标，活动覆盖全县各区域，有效满足群众体育需求，年度任务全面达标。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
为丰富群众体育生活，助力全民健身事业发展，保障我县群众日常健身和体育赛事活动举办需求 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
78.60 |
62.45 |
79.46% |
10 |
7 |
部分服务协议约定年底集中结算，导致资金支付进度滞后；同时，部分赛事因天气、场地协调等原因延期举办，相关经费尚未实际发生，影响预算执行效率。年中追加财政资金43.1万元，用于弥补体育场馆免费开放产生的运营、维护及活动组织成本。 |
其中：财政资金 |
0.00 |
78.60 |
62.45 |
79.46% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
服务人数 |
≥ |
10 |
万人次 |
10 |
20 |
20 |
|
质量指标 |
提高全民身体素质 |
定性 |
优 |
|
优 |
10 |
10 |
|
时效指标 |
保障时间 |
＝ |
12 |
月 |
12 |
10 |
10 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
保障群众身体健康 |
定性 |
优 |
|
优 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
社会满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
保障资金 |
≥ |
57.97 |
万元 |
57.97 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
97 |
|
评价结论 |
项目有效推动体育公共服务普及，提升群众参与度，促进全民健身，社会效益显著。 |
存在问题 |
服务人数、满意度等量化数据统计滞后，未及时录入绩效系统。 |
改进措施 |
加强预算管控，合理安排资金使用进度。优化项目执行流程，确保年度目标全面到达 |
项目负责人：王东 |
财务负责人：谢铭杨 |
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
|
项目名称 |
51142125T000013232269-体育助学金 |
|
主管部门 |
仁寿县教体系统本级 |
实施单位 （盖章） |
仁寿县业余体育学校 |
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|
2024年体育助学金，保障我县经济困难学生运动员正常参加业余训练 |
已完成年度目标，按标准向17名贫困体育生发放助学金，确保资金及时、足额到位，助力学生体育训练及学业发展 |
|
2.项目实施内容及过程概述 |
前期开展学生家庭经济情况调查，中期审核学生申报材料，确定受助名单，后期按规定流程发放助学金，做好资金使用监督。 |
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
|
总额 |
0.00 |
6.12 |
6.12 |
100.00% |
10 |
10 |
无 |
|
其中：财政资金 |
0.00 |
6.12 |
6.12 |
100.00% |
/ |
/ |
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
100 |
|
|
|
评价结论 |
项目有效缓解贫困体育生经济压力，提升其训练和学习积极性，促进体育人才培养，社会效益良好，达成预期目标。 |
|
存在问题 |
资助对象筛选标准可进一步细化；资金发放流程优化，提高发放效率。 |
|
改进措施 |
调研借鉴其他地区经验，结合本地实际完善标准；优化资金发放流程 |
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项目负责人：王东 |
财务负责人：谢铭杨 |
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