目录
第一部分 单位概况
一、职能简介
二、2024年重点工作完成情况
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第一部分 单位概况
一、职能简介
仁寿县幼儿园是一所公益二类公办幼儿园。其宗旨和业务范围是为学龄前儿童提供保育保教服务。仁寿县幼儿园共有机构1个，其中：事业单位1个。
二、2024年重点工作完成情况
1.全面提高教育教学质量，加强教师队伍建设，着力推进依法办学。
2.认真抓好政治理论学习，不断提高教师的思想觉悟和政治理论水平，提高贯彻执行党的教育方针和国家各项法规、政策的自觉性。
3.进一步健全内部控制和财务管理制度，严格按照相关政策要求科学编制预算，并按预算及有关政策规定严格执行；严格落实国家对教育收费项目和收费标准的管理规定，财务管理制度健全，财务收支公开、透明。
4.重视教师培训及进修，不断提高教师的综合素质
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为2451.05万元。与2023年度相比，收入总计增加102.29万元，增长4.36%，支出总计增加102.29万元，增长4.36%，主要变动原因是当年项目收入增加。
图1：收入、支出决算总计变动情况图（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计2451.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2451.05万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
图2：收入决算结构图（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计2451.05万元，其中：基本支出1519.53万元，占61.99%；项目支出931.71万元，占38.01%。
图3：支出决算结构图（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为2451.05万元。与2023年度相比，收入总计增加102.29万元，增长4.36%，支出总计增加102.29万元，增长4.36%，主要变动原因是当年项目收入增加。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出2451.05万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加102.29万元，增长4.36%，主要变动原因是当年项目支出增加。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出2451.05万元，主要用于以下方面：教育支出1987.87万元，占81.10%；社会保障和就业支出227.43万元，占9.28%；卫生健康支出85.94万元，占3.51%；住房保障支出149.81万元，占6.11%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为2451.05万元，完成预算100%。其中：
1. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：支出决算为1,987.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为151.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为24.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为22.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为20.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为8.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为85.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为149.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1519.35万元，其中：
人员经费1500.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费18.97万元，主要包括：工会经费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度增加0万元，增长0%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构（饼状图）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3. 公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少0万元，下降0%。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，仁寿县幼儿园机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，与2023年度决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，仁寿县幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，仁寿县幼儿园共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，仁寿县幼儿园在2024年度预算编制阶段，组织对公办幼儿园及普惠园公用经费、2025年教育质量考核奖、公办幼儿园保教费征收工作经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对3个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，组织对3个项目开展绩效自评，形成0个专项预算项目绩效自评报告，3个部门预算项目绩效自评表，《2024年仁寿县幼儿园专项预算项目绩效评价报告》见附件1（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附表十四（第五部分）。
第三部分 名词解释
1. 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4. 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5. 使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7. 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的失业保险和工伤保险。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排行政事业单位基本医疗保险经费和互助医疗保险经费。
13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2024年无专项预算项目支出绩效自评报告
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
项目名称 |
51142123T000009329680－公办幼儿园及普惠性民办幼儿园公用经费 |
主管部门 |
仁寿县教体系统本级 |
实施单位 （盖章） |
仁寿县幼儿园 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
保证学校教育教学正常运转，提高教师素质，提升保教质量。具体：教育教学运转，水电费，邮电费，房屋建筑物维修维护，仪器图书采购，工会活动，退休教师活动。 |
2024年仁寿县幼儿园生均公用经费为753000元，本年度生均公用经费保证了幼儿园的基本日常支出，提高了幼儿园的教育教学质量。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
按财政要求，将生均公用经费主要用于保障公办幼儿园正常运转、完成保教活动和其他日常工作任务等方面支出，具体包括：水电、师培、交通差旅、邮电、日常维修等支出。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
75.35 |
75.35 |
100.00% |
10 |
10 |
无 |
其中：财政资金 |
0.00 |
75.35 |
75.35 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
受益幼儿 |
≥ |
1989 |
人 |
1989 |
20 |
20 |
|
受益教师 |
≥ |
248 |
人/次 |
248 |
10 |
10 |
|
质量指标 |
提高幼儿保教质量 |
定性 |
优 |
|
优 |
20 |
20 |
|
时效指标 |
资金使用时限 |
≤ |
1 |
年 |
1 |
10 |
10 |
|
效益指标 |
可持续发展指标 |
提高教师队伍建设 |
定性 |
优 |
|
优 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
家长满意度 |
≥ |
1989 |
人 |
1989 |
10 |
10 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
本年度公用经费支出相对合理，通过公用经费的合理使用开展了一系列教师专业技能培训，培训受益教师覆盖率达到100%；使用公用经费为幼儿购买玩具，丰富幼儿的游戏活动，且玩具合格率高于98%；使用公用经费美化了幼儿的室内外活动环境，为幼儿提供了较好的生活学习环境；期末，我园通过各种形式的家园交流反馈，家长满意度较高。 |
存在问题 |
无
|
改进措施 |
无 |
项目负责人：张彬 |
财务负责人：黄若黎 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
项目名称 |
51142123T000009454009－公办幼儿园保教费征收工作经费 |
主管部门 |
仁寿县教体系统本级 |
实施单位 （盖章） |
仁寿县幼儿园 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
保障学校正常运转完成教育教学活动和其他日常工作任务等方便支出的费用。具体包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文化活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、校方责任险、仪器设备和图书资料等购置、房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护、临聘人员工资和五险一金等。 |
2024年仁寿县幼儿园保教费，保障了幼儿园的日常支出、编外人员工资及社保、退休人员、工会经费、教学资源及教学需求；提高了我园的教育教学质量。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
按财政要求，保教费主要用于保障公办幼儿园正常运转、完成保教活动和其他日常工作任务等方面支出，具体包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文化活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、校方责任险、仪器设备图书资料等购置、房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护、临聘人员工资和五险一金等。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
570.35 |
540.06 |
94.69% |
10 |
9 |
|
其中：财政资金 |
0.00 |
570.35 |
540.06 |
94.69% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
受益学生人数 |
≥ |
2898 |
人 |
|
20 |
20 |
|
受益教师人数 |
≥ |
245 |
人 |
245 |
10 |
10 |
|
开展教师培训 |
≥ |
245 |
人/次 |
260 |
10 |
10 |
|
时效指标 |
保障时间 |
＝ |
12 |
月 |
12 |
10 |
10 |
|
效益指标 |
可持续发展指标 |
提高教师队伍建设 |
定性 |
优 |
|
优 |
30 |
30 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
家长满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
合计 |
100 |
99 |
|
评价结论 |
本年度东街幼儿园公用经费支出相对合理，通过公用经费的合理使用开展了一系列教师专业技能培训，培训受益教师覆盖率达到100%；使用公用经费为幼儿购买玩具，丰富幼儿的游戏活动，且玩具合格率高于98%；使用公用经费美化了幼儿的室内外活动环境，为幼儿提供了较好的生活学习环境；期末，我园通过各种形式的家园交流反馈，家长满意度较高。 |
存在问题 |
资金预算不够精细，导致年底资金未完全支付。
|
改进措施 |
需要进一步提升学校整体发展建设的规划能力，有效提升教育教学的内外环境质量，进一步推进教师队伍建设，合理规划公用经费使用能力，保障幼儿园进一步发展提升。 |
项目负责人：张彬 |
财务负责人：黄若黎 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
项目名称 |
51142124T000009986600－教育质量考核奖 |
主管部门 |
仁寿县教体系统本级 |
实施单位 （盖章） |
仁寿县幼儿园 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
保障学校稳步可持续发展，进一步提高教学质量 |
单位制定教育质量奖考核方案，公平、公正、公开分配教育质量考核奖，既调动了教师工作积极性，又做到可持续良性发展。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
制定了教育质量奖考核方案，通过公开课、技能比赛等评估教学效果，促进教师提高了教学质量。鼓励老师不断改进教育教学方式，推动教育改革和创新，提高了教育整体水平。改善了教育服务体验，提高学生和家长满意度，推动教育服务质量的持续提升。通过以上一系列要求进行制度考核，做到公平、公正、公开，既调动了教师工作积极性，又做到可持续良性发展。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
316.29 |
316.29 |
100.00% |
10 |
10 |
|
其中：财政资金 |
0.00 |
316.29 |
316.29 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
保障人数 |
≥ |
130 |
人 |
130 |
10 |
10 |
|
质量指标 |
保障学校稳步发展 |
定性 |
优 |
|
优 |
20 |
20 |
|
时效指标 |
保障时间 |
＝ |
12 |
月 |
12 |
10 |
10 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
提高学前教育教学质量 |
定性 |
优 |
|
优 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
学校师生满意度 |
≥ |
93 |
% |
93 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
保障金额 |
＝ |
1279000 |
元 |
1279000 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
教育质量奖考核奖，以一学年为周期，从根本上调动了教师的工作积极性，覆盖到了所有在编教师。老师严格按照考核细则执行，并约束自身行为规范，23年教师年度考核合格率达到100%合格。通过待遇的提升，增强了教师的职业幸福感。教师愿意积极主动地钻研业务、提升水平，家长学生对教师一致好评。 |
存在问题 |
无
|
改进措施 |
无 |
项目负责人：张彬 |
财务负责人：黄若黎 |
