2024年度仁寿县虞丞乡人民政府

部门决算

目录

第一部分 部门概况    

一、部门职责及主要工作 

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 附件 

一、部门（单位）基本情况 

二、部门资金收支情况 

三、部门预算绩效分析 

四、评价结论及建议  

第五部分 附表 

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表   

五、财政拨款支出决算明细表   

六、一般公共预算财政拨款支出决算表  

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表  

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表    

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表    

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表   

  十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

第一部分  部门概况

一、部门职责及主要工作

（一）主要职能。

1.执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规；执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；

2.依法管理本级财政、执行本级预算，完成财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；

3.执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理；负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火等工作；

4.发展各项服务事业，负责本行政区域内的民政、计生、文化、科技、教育、卫生、体育、医疗、人才开发、劳动就业、安全生产等综合性工作，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；

5.开展社会主义民主和法治宣传教育，维护一切经济单位和个人的正当权益，取缔非法活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪，维护社会稳定；

6.指导村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治；

7.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律法规和政策。

8.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。   

下设9个主要机构，分别为：

党政综合和财政工作办公室：负责党委、人大、政府、武装部日常事务和综合协调服务；负责文秘信调、政务公开、会务接待、机要保密、档案管理、机关事务及后勤保障工作；负责目标绩效、考核管理及检查督促工作；负责财政预决算、各项集中支付、政府采购等工作；负责各类专项资金的支出、管理；负责国有资产、集体资产的监督管理；负责监督、指导、核算村民委员会财务工作及资产管理，监督、指导村集体经济会计核算。

党建工作办公室：负责大党建工作；负责组织实施党建、党风廉政建设、思想政治工作；负责内部审计、组织人事、机构编制、党史工作；负责机关党员教育、管理、监督和服务工作；负责基层党的建设，制定并实施基层党组织建设规划，指导基层党支部党建工作；负责统筹“两代表一委员”相关工作。

经济发展和自然资源保护办公室：负责权限内规划、建设、自然资源、大数据和信息化、人民防空、宅基地等管理工作；负责辖区内乡、村公路建设，以及农村公路日常养护管理工作；负责产业发展规划及行业管理；负责辖区发展改革、科技创新、规模以下工业企业服务管理工作；牵头推进乡村振兴战略实施、农业综合服务工作；负责贯彻落实国家统计法规，做好基层基础统计工作；负责贯彻落实耕地保护、种粮相关政策、做好粮食安全保障工作；组织开展“田长制”“林长制”相关工作；负责动植物疫病防控工作。

社会治理和综合行政执法办公室：负责辖区内政法、统战、信访稳定、国家安全、政治安全和反邪教、法治建设、禁毒、反暴恐、扫黑除恶、协助开展社区矫正及帮教安置、综合治理、网格化服务管理、矛盾纠纷多元化解、民族宗教、基层治理等工作；负责组织开展法治宣传教育，加强特殊人群、流动人口管理和重点青少年群体教育；负责行政执法工作的统筹协调和指挥，完成辖区内重大、临时、突发事件的执法工作；按照权限开展辖区内的综合行政执法工作，牵头协调住房建设、文化旅游、交通运输、农业、水利、规划和自然资源、市场监管等县级单位开展行政执法工作；负责辖区内城市管理、城乡环境综合治理、市容市貌管理、园林绿化等工作。

应急消防生态环境和社会事务办公室：负责安全生产、消防、防灾减灾救灾等应急管理工作；负责自然灾害预警工作；负责组织协调灾害救助工作；负责突发公共事件的应急处置工作；按照职责对辖区内生产经营单位安全生产状况进行监督检查，协助有关单位或者按照授权依法履行安全生产监督管理职责；指导村做好应急管理相关工作；负责辖区内污染防治监督管理，负责组织开展环境保护宣传教育、监管、检查及“河长制”相关工作，改善辖区生态环境质量，保障辖区环境安全；协助环境问题来信来访的调查和污染纠纷、投诉的调解；负责辖区内消防安全网格化管理工作；负责教育体育、卫生健康、劳动就业、社会保障、民政、老龄、残疾人等公共服务工作；负责特殊困难群体权益保障工作；负责社会组织管理和福利慈善工作；负责乡村建设、村民委员会选举等工作。

便民服务中心（退役军人服务站）：负责集中办理公共服务事项，协助开展行政审批相关服务工作，负责“互联网＋政务服务”综合体系标准化平台的日常运行；负责退役军人服务工作，指导便民服务站（点）及退役军人服务工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。

农业综合服务中心：负责乡村振兴相关工作；负责农业、畜牧业、农机等基层农业技术推广工作：协助开展防汛抗旱、农田水利建设、农产品质量监测等服务性工作；负责农村产权交易服务工作；负责除生猪定点屠宰场外的动物及其产品检疫、农机管理等服务工作；做好动物疫情调查、监测和报告，强制免疫和调运流通、病死畜禽无害化处理、动物诊疗活动、养殖业生产安全等事务性工作；协助植物疫情田间调查与大田普查，协助开展农作物病虫害统防统治和联防联控，协助开展产地检疫、调运检疫和市场巡查，快速处置植物疫情等工作；协助开展水生动物疫病预警、疫情调查、记录、监测和分析报告等工作；负责土地承包、集体经济组织发展、农产品品牌推介、家庭农场发展、专业合作社发展等事务性工作；负责党委、政府及上级相关单位（部门）安排的其他工作。

农民工服务中心：负责农民工就业、培训、维权、司法援助的相关服务工作；负责返乡农民工创新创业以及相关扶持政策的宣传；负责留守儿童、妇女、老人的关爱服务；协助指导所辖村农民工服务站工作；负责党委、政府及上级相关单位（部门）安排的其他工作。

新时代文明实践所：负责对外宣传、宣传思想、意识形态、精神文明建设等相关工作；协助开展文化旅游、科普、文物保护及乡风文明培育、建设工作；负责志愿者服务、文化项目实施、文娱活动开展等相关工作；协助指导村开展文明实践工作；负责群团、关心下一代等服务性工作；负责党委 、政府及上级相关单位（部门）安排的其他工作。

（二）2024年重点工作完成情况。

坚持政治引领，党的领导不断强化。始终把政治建设摆在首位，久久为功常抓不懈。一是落实政治责任。坚决扛起管党治党政治责任，认真履行党委主体责任，党委书记“第一责任人”责任，班子成员认真履行“一岗双责”，不断强化基层党组织战斗堡垒政治功能和服务功能，严格落实党管意识形态工作责任制。二是加强政治学习。持续深入学习贯彻党的二十大精神、党的二十届三中全会精神、习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，扎实开展党纪学习教育，每月开办干部大讲堂，确保全体党员干部在政治上始终保持清醒头脑，在思想上、行动上同党中央保持高度一致，坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。三是强化政治担当。坚持小乡有作为、有担当，重心下移、敞开大门做深做实群众工作，中央环保督察全乡无一起举报件，顺利完成中央纪委群众身边不正之风和腐败问题现场调研督导，省委巡视组入驻仁寿期间“零上访、零交办”，高质量完成县委巡察组“政治体检”。

巩固农旅融合，产业发展日益兴旺。紧紧围绕县委乡村振兴安排部署，因地制宜推进美丽乡村建设。一是文旅产业重点突破。坚持龙头引领，持续推进山外青山重点项目建设，投入10余万元提升主干道路，助力企业发展，“天府第一飞”滑翔伞运动品牌，已成为仁寿旅游靓丽名片。二是粮食安全稳产增产。落实最严格的耕地保护责任，牢牢守住耕地红线，持续整治“非农化”“非粮化”，在全县率先完成全年980亩耕地流出恢复目标，全年未发现一起耕地撂荒，全面完成粮食播种和产量任务。三是生猪产能贡献突出。生猪繁育保障有力有序，生猪出栏稳定在9.2万头以上，稳居全县第一。四是特色产业做大做强。持续推进“丞相果”品牌提升，柑橘产业稳定在1.8万亩以上，产量增速达到9%以上，为全县柑橘产业发展做出有力贡献；成功争取项目资金290万元建设水果冷链冻库项目，拓宽柑橘储存、销售、物流产业链条。

抓好基础建设，美丽乡村提档升级。坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念，全面推进美丽乡村建设。一是持续推进交通道路连网成链。突出交通先行，今年投入资金190万元完成5.67公里通组路加宽、投入资金84.4万元完成2.96公里村道加宽及1公里村道硬化，投入资金15.4万元进行道路日常维护，交通基础条件进一步提升。二是不断推进美丽庭院串点成线。坚持一院一策，结合传统村落聚居点人居环境提升，念好“拆、收、改、栽、画”五字经，整合17万元资金新建点位7个，构成“党建大院”成为新风小院、宜居小院和美小院，金名片越来越亮、越来越响，成为山区靓丽风景线。三是纵深推进绿水青山连块成片。全面推进河湖长制、林长制、田长制工作落地落实，持续推进流域治理和农业面源污染治理，扎实开展清河行动，谢家河、廖白河常年保持地表3类以上水质；严格落实中央环保督察整改要求，配合整治黑龙滩集雨区畜禽养殖户24户；新增造林面积450余亩（经济林300亩），建成10公里长的主干道“鲜花走廊”，森林覆盖率达62%，空气负氧离子含量常年保持每立方厘米8000个左右。

持续改善民生，社会事业巩固发展。坚持以民为本，回应群众关切、办好群众实事。一是持续巩固拓展脱贫攻坚成果。坚持“应纳尽纳、应帮尽帮”，常态化每月开展风险线索核实研判，对已脱贫户和监测户制定一户一策的“量体裁衣”帮扶措施，全力保障好困难群众生产生活，发放低保及助学金6.7万元，审议新增低保77人，产业扶持101万元，争取危房改造21户，无一例返贫致贫，确保小康路上不落一人。二是深入拓宽群众就业收入。积极联系央企、政府单位签订农副产品供应协议，向园区和建筑工地推荐适龄人员就业，今年来全乡通过多渠道实现务工就业1100余人，安置公益性岗位85个，为群众增收提供可靠来源。三是积极支持教育卫生发展。坚持教有所学、病有所医，始终关心关切乡村教育医疗，积极开展教师节表彰慰问活动，支持教育发展1.5万元，关心关爱困难学生，为32名困难学生实现新年“微心愿”；主动作为、多方发力，成功解决虞丞卫生院土地遗留问题，征地农民利益得到保障。四是全面提升社会保障能力。不折不扣落实医疗保障和社会保障政策，参保率均达到90%以上；认真做好妇女儿童、老年人和退伍军人关爱服务工作，持续开展“两癌”免费筛查、孕前优生检查、重阳敬老、八一慰问等活动，大力争取社会捐赠资金精准关爱贫困人口、残疾人、五保人员等弱势群体，为民办实事200余件，群众获得感、幸福感、安全感进一步提高。

始终坚守底线，平安虞城和谐稳定。强化底线思维、极限思维，不断优化基层治理，扎实推进平安虞丞建设。一是地灾防火抓得实。始终把森林防灭火和防汛减灾作为重中之重，以“时时放心不下”的责任感防范风险，实施“人防+技防”，搭建3+56+N三级智能化管理平台，森林火灾“零发生”，张家湾地灾点山体滑坡提前转移群众，有效保障群众生命财产安全获市上专项奖励。二是安全生产防得紧。全面落实“党政同责、‘一岗双责’”和“一包一”包保制度，扎实开展安全生产、交通道路、自建房、燃气、食品安全等领域排查整治，全年未发生一起较大以上生产安全事故和重大舆情，民转刑案件“零发生”，三是信访维稳守得严。维护社会安全稳定，积极化解遗留问题，持续深化1+7+52+146“党建大院”善治模式，常态化开展扫黑除恶斗争，反电信网络诈骗、禁毒等专项工作取得较大成效，成功化解一起拟进京上访，社会平安满意度测评长期全县前列，小微协商在全省交流会上发言。

全面从严治党，政治生态稳步向好。坚持抓好党建是最大的政绩，不断推进管党治党向纵深发展。一是党建引领作用持续强化。抓好班子、带好队伍，推进干部作风转变同时提升干部为民办实事能力，党委班子的凝聚力、战斗力不断增强，干部干事创业氛围日益浓厚，人大、政协工作有声有色，统战、工会、共青团等工作扎实推进。夯实基层、巩固基础，盘活用好村集体闲置资产及产业发展资金，与辖区企业合作运营的2所乡村酒店运营顺畅，实现稳定分红12万元以上，7个村集体经济收入全部超10万元，其中景贤村将超20万元，成功入选十个候选“十百千”基层治理典型引领乡镇之一。二是党风廉政建设成效显著。严格落实“一岗双责”，严格执行民主集中制，落实中央八项规定，持续纠治“四风”，支持纪检执法，做到零容忍，全年查处案件7起，始终保持高压态势，风清气正的政治环境持续向好。久久为功整治群众身边不正之风和腐败问题，有效解决一批群众关心的揪心事、难心事。三是党管意识形态盯紧抓牢。认真落实意识形态工作责任制，守好意识形态阵地，全年未发生一起网络舆情；持续加强宣传思想文化阵地建设，依托爱国主义教育基地、乡新时代文明实践所，结合党建大院建强文明实践点，推进文明积分评比，全年开展文明实践、志愿服务活动近100次，参与人数上千人。

二、机构设置

仁寿县虞丞乡人民政府下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

无纳入仁寿县虞丞乡人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。

 

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为2901.49万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少354.6万元，下降10.89%。主要变动原因是项目减少。

图1：收入、支出决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计2901.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2532.00万元，占87.27%；政府性基金预算财政拨款收入369.49万元，占12.73%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计2901.49万元，其中：基本支出1742.27万元，占60.05%；项目支出1159.22万元，占39.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为2901.49万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少354.6万元，下降10.89%。主要变动原因是项目减少。

           

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2532万元，占本年支出合计的87.27%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少395.97万元，下降13.52%。主要变动原因是厉行节约、压缩压减开支，其次是退休人员增加，导致人员经费减少。

           

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2532万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出782.17万元，占30.89%；公共安全支出7.67万元，占0.3%；文化旅游体育与传媒支出10.76万元，占0.42%；社会保障和就业支出310.85万元，占12.28%；卫生健康支出39.32万元，占1.55%；节能环保支出2.89万元，占0.11%；城乡社区支出26.31万元，占1.04%；农林水支出1070.93万元，占42.3%；交通运输支出156.13万元，占6.17%；住房保障支出99.43万元，占3.93%；灾害防治及应急管理支出25.54万元，占1.01%。

           

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为2532万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：支出决算为8.70万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）：支出预算为0.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：支出决算为1.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务支出（类）政协事务（款）行政运行（项）：支出决算为0.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为525.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为6.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算为127.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：支出决算为10.73万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：支出决算为9.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：支出决算为1.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：支出决算为37.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为50.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.一般公共服务支出（类）信访事务（款）信访业务（项）：支出决算为2.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.公共安全支出（类）司法（款）基层司法业务（项）：支出决算为7.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）：支出决算为6.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：支出决算为1.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为2.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：支出决算为6.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为17.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为92.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为18.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：支出决算为39.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：支出决算为1.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

24.社会保障和就业支出（类）其他退役安置支出（款）其他退役安置支出（项）：支出决算为11.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

25.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）：支出决算为30.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

26.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：支出决算为9.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

27.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）：支出决算为5.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

28.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：支出决算为67.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

29.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：支出决算为7.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

30.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为3.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

31.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为1.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

32.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为37.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

33.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：支出决算为2.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

34.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）：支出决算为10.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

35.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：支出决算为1.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

36.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：支出决算为14.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

37.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：支出决算为9.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

38.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为201.73万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

39.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）：支出决算为0.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

40.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：支出决算为340.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

41.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为13.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

42.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：支出决算为19.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

43.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为452.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

44.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：支出决算为32.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

45.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）：支出决算为156.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

46.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：支出决算为25.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

47.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为73.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

48.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）：支出决算为19.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

49.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）：支出决算为5.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1742.27万元，其中：

人员经费1437.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费304.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.79万元，完成预算25.94%，较上年度减少1.21万元，下降40.33%。决算数小于预算数的主要原因是单位严控支出，厉行节约，加强财经管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.35万元，占75.42%；公务接待费支出决算0.44万元，占24.58%。具体情况如下：

           

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.35万元，完成预算33.75%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少1.05万元，下降43.75%。主要原因是单位严控支出，厉行节约。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出1.35万元。主要用于执行公务、开展业务活动、抗洪抢险、应急救灾等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3. 公务接待费支出0.44万元，完成预算15.17%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.16万元，下降26.67%。主要原因是单位严控支出，厉行节约。其中：

国内公务接待支出0.44万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待2批次，59人次（不包括陪同人员），共计支出0.44万元，具体内容包括：宝马镇到虞丞考察学习接待费0.17万元，2024年贺新年文化惠民巡演餐费0.27万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出369.50万元，占本年支出合计的12.73%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加41.38万元，增长12.61%。主要变动原因是政府性基金项目增加，导致支出增加。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，仁寿县虞丞乡人民政府机关运行经费支出304.72万元，比2023年度减少2625万元，下降89.6%，主要原因是机关运行经费统计口径发生变化，导致机关运行经费减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度，仁寿县虞丞乡人民政府政府采购支出总额44.88万元，其中：政府采购货物支出8.09万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出36.79万元。主要用于农村垃圾清转运服务。授予中小企业合同金额44.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额44.88万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，仁寿县虞丞乡人民政府共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要用于执行公务、开展业务活动、抗洪抢险、应急救灾等。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，仁寿县虞丞乡人民政府在2024年度预算编制阶段，组织对2022年交通三年提升项目奖补经费等39个项目开展了预算事前绩效评估，对39个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对39个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成仁寿县虞丞乡人民政府部门整体绩效自评报告、4个专项预算项目绩效自评报告，39个部门预算项目绩效自评表，《2024年仁寿县虞丞乡人民政府部门整体绩效评价报告》见附件1（第四部分），《2024年交通三年提升项目奖补经费专项预算项目绩效评价报告》见附件2（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附表十四（第五部分）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）：反映各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

11.一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：反映人大代表开展各类视察等方面的支出。

12.一般公共服务支出（类）政协事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

15.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位

16.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。

19.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

20.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

21.一般公共服务支出（类）信访事务（款）信访业务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

22.公共安全支出（类）司法（款）基层司法业务（项）：反映各级司法行政部门用于基层业务的支出，包括基层工作指导费、调解费、安置帮教费、司法所经费和公共法律服务平台相关支出、人民陪审员选任管理费用、人民监督员选任管理费用等支出。

23.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）：反映图书馆的支出。

24.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

25.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

26.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于民政管理事务的支出。

27.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

28.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

29.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

30.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

31.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

32.社会保障和就业支出（类）其他退役安置支出（款）其他退役安置支出（项）：反映除上述项目以外其他用于退役安置方面的支出。

33.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）：反映财政在养老服务方面的补助支出，包括支持居家养老服务、社区养老服务和机构养老服务的支出，对养老服务机构的运营、建设补助支出等，不包括对社会福利事业单位的补助支出。

34.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

35.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）：反映用于城乡生活困难居民的临时救助支出。

36.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：反映农村特困人员救助供养支出。

37.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。

38.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

39.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

40.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

41.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

42.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）：反映城市管理综合行政执法、加强城市市容和环境卫生管理等方面的支出。

43.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

44.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

45.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

46.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

47.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）：反映森林资源核查、监测、评估、经营利用、林地保护等方面的支出。

48.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

49.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

50.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

51.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

52.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：反映上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

53.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）：反映公路新建和改扩建支出，特大型桥梁建设、公路客货运站（场）以及公路相关设备设施建设支出。

54.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：反映用于农村危房改造方面的支出。

55.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

56.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）：反映除上述项目外的其他应急管理方面的支出。

57.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）：反映防治地质灾害方面的支出。

58.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

59.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

60.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

61.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

62.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分  附件

附件1

2024年仁寿县虞丞乡人民政府整体绩效

评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。仁寿县虞丞乡人民政府统一设置9个中层单位：党政综合和财政工作办公室、党建工作办公室、经济发展和自然资源保护办公室、社会治理和综合行政执法办公室、应急消防生态环境和社会事务办公室、便民服务中心（退役军人服务站）、农业综合服务中心、农民工服务中心、新时代文明实践所。

（二）机构职能。党政综合和财政工作办公室。负责党委、人大、政府、武装部日常事务和综合协调服务；负责文秘信调、政务公开、会务接待、机要保密、档案管理、机关事务及后勤保障工作；负责目标绩效、考核管理及检查督促工作；负责财政预决算、各项集中支付、政府采购等工作；负责各类专项资金的支出、管理；负责国有资产、集体资产的监督管理；负责监督、指导、核算村民委员会财务工作及资产管理，监督、指导村集体经济会计核算。

党建工作办公室。负责大党建工作；负责组织实施党建、党风廉政建设、思想政治工作；负责内部审计、组织人事、机构编制、党史工作；负责机关党员教育、管理、监督和服务工作；负责基层党的建设，制定并实施基层党组织建设规划，指导基层党支部党建工作；负责统筹“两代表一委员”相关工作。

经济发展和自然资源保护办公室。负责权限内规划、建设、自然资源、大数据和信息化、人民防空、宅基地等管理工作；负责辖区内乡、村公路建设，以及农村公路日常养护管理工作；负责产业发展规划及行业管理；负责辖区发展改革、科技创新、规模以下工业企业服务管理工作；牵头推进乡村振兴战略实施、农业综合服务工作；负责贯彻落实国家统计法规，做好基层基础统计工作；负责贯彻落实耕地保护、种粮相关政策、做好粮食安全保障工作；组织开展“田长制”“林长制”相关工作；负责动植物疫病防控工作。

社会治理和综合行政执法办公室。负责辖区内政法、统战、信访稳定、国家安全、政治安全和反邪教、法治建设、禁毒、反暴恐、扫黑除恶、协助开展社区矫正及帮教安置、综合治理、网格化服务管理、矛盾纠纷多元化解、民族宗教、基层治理等工作；负责组织开展法治宣传教育，加强特殊人群、流动人口管理和重点青少年群体教育；负责行政执法工作的统筹协调和指挥，完成辖区内重大、临时、突发事件的执法工作；按照权限开展辖区内的综合行政执法工作，牵头协调住房建设、文化旅游、交通运输、农业、水利、规划和自然资源、市场监管等县级单位开展行政执法工作；负责辖区内城市管理、城乡环境综合治理、市容市貌管理、园林绿化等工作。

应急消防生态环境和社会事务办公室。负责安全生产、消防、防灾减灾救灾等应急管理工作；负责自然灾害预警工作；负责组织协调灾害救助工作；负责突发公共事件的应急处置工作；按照职责对辖区内生产经营单位安全生产状况进行监督检查，协助有关单位或者按照授权依法履行安全生产监督管理职责；指导村做好应急管理相关工作；负责辖区内污染防治监督管理，负责组织开展环境保护宣传教育、监管、检查及“河长制”相关工作，改善辖区生态环境质量，保障辖区环境安全；协助环境问题来信来访的调查和污染纠纷、投诉的调解；负责辖区内消防安全网格化管理工作；负责教育体育、卫生健康、劳动就业、社会保障、民政、老龄、残疾人等公共服务工作；负责特殊困难群体权益保障工作；负责社会组织管理和福利慈善工作；负责乡村建设、村民委员会选举等工作。

便民服务中心（退役军人服务站）。负责集中办理公共服务事项，协助开展行政审批相关服务工作，负责“互联网＋政务服务”综合体系标准化平台的日常运行；负责退役军人服务工作，指导便民服务站（点）及退役军人服务工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。

农业综合服务中心。负责乡村振兴相关工作；负责农业、畜牧业、农机等基层农业技术推广工作：协助开展防汛抗旱、农田水利建设、农产品质量监测等服务性工作；负责农村产权交易服务工作；负责除生猪定点屠宰场外的动物及其产品检疫、农机管理等服务工作；做好动物疫情调查、监测和报告，强制免疫和调运流通、病死畜禽无害化处理、动物诊疗活动、养殖业生产安全等事务性工作；协助植物疫情田间调查与大田普查，协助开展农作物病虫害统防统治和联防联控，协助开展产地检疫、调运检疫和市场巡查，快速处置植物疫情等工作；协助开展水生动物疫病预警、疫情调查、记录、监测和分析报告等工作；负责土地承包、集体经济组织发展、农产品品牌推介、家庭农场发展、专业合作社发展等事务性工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。

农民工服务中心。负责农民工就业、培训、维权、司法援助的相关服务工作；负责返乡农民工创新创业以及相关扶持政策的宣传；负责留守儿童、妇女、老人的关爱服务；协助指导所辖村农民工服务站工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。

新时代文明实践所。负责对外宣传、宣传思想、意识形态、精神文明建设等相关工作；协助开展文化旅游、科普、文物保护及乡风文明培育、建设工作；负责志愿者服务、文化项目实施、文娱活动开展等相关工作；协助指导村开展文明实践工作；负责群团、关心下一代等服务性工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。

（三）人员概况。

截至2024年末，仁寿县虞丞乡人民政府编制情况机关核定行政编制27名，核定事业编制共21名。年末实有人数：在编在职人员52人，其中公务员23人，机关工勤1人，事业人员28人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。仁寿县虞丞乡人民政府2024年年初预算财政总收入1955.26万元，其中一般公共预算财政拨款1870.46万元，占95.66%，政府性基金预算财政拨款84.8万元，占4.34%。2024年决算报表财政总收入2901.49万元，其中一般公共预算财政拨款2532万元，占87.27%，政府性基金预算财政拨款369.49万元，占12.73%。

表1 部门收入预决算表

单位：万元

类别	预算	决算	决算比预算增减	原因
收入合计	1955.26	2901.49	946.63	新增部分为项目工程增加
一般公共预算财政拨款	1870.46	2532	661.54	新增部分为项目工程增加
政府性基金预算财政拨款	84.8	369.49	285.09	新增部分为项目工程增加

（二）支出情况

2024年年初预算支出1955.26万元，其中基本支出1805.71万元，占92.35%；项目支出149.55万元，占7.65%。2024年支出2901.49万元，与2023年相比减少26.48万元，减少主要原因是基础设施项目等经费减少。其中基本支出1742.27万元（人员经费1437.55万元，公用经费304.72万元），占60.05%；项目支出1159.22万元，占39.95%。

表2 部门支出预决算明细表

单位：万元

类别	预算	决算	决算比预算增减	原因
支出合计	1955.26	2901.49	946.23	新增支出项目在年初未做预算
基本支出	1805.71	1742.27	-63.44	人员变动产生
（1）人员经费	1336.69	1437.55	100.86	人员变动产生
（2）日常公用经费	469.02	304.72	-164.3	人员变动产生
项目支出	149.55	1159.22	1009.67	年初预算未对所有项目支出做预算。

（三）结余分配和结转结余情况。

仁寿县虞丞乡人民政府2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。

依据部门职能职责、2024年度部门整体支出绩效目标表和2024年度工作计划选取了5个履职效能指标，对职能目标完成效果情况开展分析，履职效能指标完成情况良好，具体指标完成情况如下：

表3 部门履职效能指标完成情况

履职效能指标	绩效指标值	实际完成指标值	完成率
开展党员活动、党员教育次数	6次	10次	100%
开展安全教育、禁毒宣传场次	12次	12次	100%
开展河道巡查次数	12次	12次	100%
开展宣传、维稳、慰问次数	6次	6次	100%
山坪塘整治数量	3座	3座	100%

2.预算管理。

（1）预算编制质量

2024年仁寿县虞丞乡人民政府财政拨款、资产配置、政府采购预算偏离度分别为48.39%、100%和100%，财政拨款和资产配置预算偏离度较大，主要原因是年初预算编制不准确，追加预算较多，另加采购政策变化原因。

表4 预算编制质量情况表

单位：万元

类别	年初预算数	预算执行数	偏离度（%）
财政拨款	1955.26	2901.49	48.39%
资产配置	11.7	0	100%
政府采购	0	44.88	100%

（2）单位收入统筹

仁寿县虞丞乡人民政府不涉及单位自有收入。

（3）支出执行进度

仁寿县虞丞乡人民政府2024年1—6月和1-10月的支出执行分别为1309.89万元和2184.33万元，其间均不存在支出预警和支出违规的情况。

（4）预算年终结余

仁寿县虞丞乡人民政府2024年度无预算年终结余。

（5）严控一般性支出

仁寿县虞丞乡人民政府2024年一般性支出财政拨款年初预算数和一般性支出财政拨款预算执行数的压减率分别为-8.63%和9.61%，一般性支出财政拨款年初预算数控制良好，但预算执行数较2023年有所增长。

表5 “一般性支出”情况表

单位：万元

支出项	预算编制			预算执行
	2024年	2023年	压减率（%）	2024年	2023年	压减率（%）
“三公”经费	6.9	7	1.43%	1.79	3	40.33%
会议费	2.3	3.8	39.47%	0.2	3.12	93.59%
培训费	1.2	1	-20%	0.37	0.67	44.78%
差旅费	32	38	15.79%	31.89	27	-18.11%
办节办展费	0.00	0.00	-	0.00	0.00	-
办公设备购置费	11.7	0	-100%	0	4.1	100%
信息网络及软件购置更新费	0.00	0.00	-	0.00	0.00	-
课题经费	0.00	0.00	-	0.00	0.00	-
合计	54.1	49.8	-8.63%	34.25	37.89	9.61%

3.财务管理。

（1）财务管理制度

仁寿县虞丞乡人民政府建立了《内控手册》，制度包括《预算业务管理》《收支业务管理》《政府采购业务管理》《资产业务管理》等财务管理制度，财务管理制度健全，并严格按照相关财务管理制度执行，财务管理制度落实有效。

（2）财务岗位设置

仁寿县虞丞乡人民政府建立健全六大经济活动的四权分离机制，将四权分离机制具体落实到预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同管理的相关内部控制制度和岗位职责中，明确六大经济活动业务领域的决策机构、归口管理部门、执行部门、监督部门，并依据不相容岗位职责分离和权力运行制约的原理设置各个机构的职能职责，明确了财务岗位人员职责，确保各项业务能够有序、规范、合理执行。

（3）资金使用规范

仁寿县虞丞乡人民政府严格按照相关财务管理制度规定使用资金，不存在超预算或无预算安排、虚列支出、超范围超标准使用经费、违规使用“三公”经费、滥发津补贴、报销不合规等情况，资金使用合法合规。

4.采购管理。

（1）人均资产变化率

仁寿县虞丞乡人民政府2023年和2024年的资产净值为258.18万元和311.92万元，对应年度年末实有人数分别为58人和52人，人均占有资产分别为4.45万元和5.99万元。据此计算的部门人均资产变化率（部门人均资产增长率）为34.60%，人均资产变化率较大，主要原因是2024年县农业农村局划拨资产较多。

（2）资产利用率

仁寿县虞丞乡人民政府超最低使用年限的办公家具原值为3.75万元，办公家具原值26.58万元，部门办公家具超最低使用年限资产利用率14.1%。超最低使用年限的办公设备原值为37.9万元，办公设备原值115.2万元。部门办公设备超最低使用年限资产利用率32.89%。

（3）资产盘活率

仁寿县虞丞乡人民政府2023年和2024年均无闲置资产。

5.采购管理。

（1）围绕支持中小企业发展

仁寿县虞丞乡人民政府2024年采购项目均严格执行促进中小企业发展要求。

（2）采购执行率

仁寿县虞丞乡人民政府2024年编制的政府采购总预算数为11.7万元，当年已完成采购项目0万元，节约金额11.7万元，当年政府采购实际支付总金额为0万元，采购执行率0%，采购执行差，原因为11.7万元为购买国产电脑，因采购政策有变导致执行差。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额73.09万元，1—12月预算执行总体进度为60.46%，其中：预算结余率大于10%的项目共计4个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数39个，涉及预算总金额1183.79万元，1—12月预算执行总体进度为86.26%，其中：预算结余率大于10%的项目共计16个。

1.项目决策。

（1）决策程序

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个。设立的所有预算阶段项目（含一次性项目）均已在项目入库阶段开展事前绩效自评估工作，决策程序合规。

（2）目标设置

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个。设立的项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排均相匹配，目标设置合理。

（3）项目入库

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个，项目均按要求完成入库。

2.项目执行。

（1）资金执行同向

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个，项目实际列支内容与绩效目标设置方向均相符。

（2）项目调整

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个，项目均按要求采取收回预算、调整目标等对应调整措施。

（3）执行结果

2024年仁寿县虞丞乡人民政府常年项目数量（22－其他运转类）6个，预算结余率大于10%的项目共计5个。预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个，预算结余率大于10%的项目共计16个。具体如下

表6 预算结余率大于10%项目明细表

单位：万元

预算项目	批复数	预算数	完成数	预算执行率
51142123T000008995557-农村综合改革项目	0.00	9.5	5.3	55.79%
51142123T000008997627-村道安全生命防护整治工程资金	0.00	0.02	0.00	0%
51142123T000009540389-特困人员护理补贴	0.00	6.29	1.41	22.41%
51142123T000009540394-特困人员丧葬费	0.00	2.64	2.2	60.66%
51142123T000009771832-2023年乡镇（街道）综合文化站免费开放资金	5	5	0.00	0%
51142124T000010100738-AKTD经费补助资金	0.44	0.44	0.00	0%
51142124T000010524354-农村公路日常养护资金	0.00	1.29	0.41	31.37%
51142124T000010618494-通组路补助资金	0.004	15.4	0.00	0%
51142124T000011297499-虞丞乡2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）	84.4	84.4	0.00	0%
51142124T000011638607-2023年乡镇综合文化站免费开放资金	0.00	2.7	0.00	0%
51142124T000011869197-2023年城乡环境综合治理“以奖代补”资金	0.00	20	14.68	73.4%
51142124T000011926786-建设路CQ64新建工程水土保持补偿费	0.00	2.79	0.00	0%
51142125T000012598137—2022年油茶项目补助资金	0.00	17.84	0.00	0%
51142122T000006292782-困难群众救助县级配套资金-临时生活救助	0	6.4	5.52	86.39%
51142123T000008749332-重大传染病防治经费	0.8	2.75	1.26	45.82%
51142123T000008775302-基本公共卫生（新增）-农村妇女两癌筛查成本费	0	0.006	0.006	0%

3.目标实现。

（1）目标完成

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个，共设置数量指标39个，其中完成绩效目标的数量指标39个，部门预算项目绩效目标数量指标完成率100%，完成情况良好。

（2）目标偏离

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个，共完成绩效目标的数量指标39个，其中偏离度在30%内的指标个数39个，目标无偏离。

（3）实现效果

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个，共设置效益指标80个，其中完成绩效目标的效益指标80个，部门预算项目绩效目标效益指标完成率100%，完成情况良好。

2024年度仁寿县虞丞乡人民政府不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

（三）重点领域绩效分析

1.行政事业性国有资产

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府行政事业性国有资产年末总额404.38万元，其中流动资产92.46万元，占比22.86%，固定资产净值（下同）311.92万元，占比77.14%。负债合计376.25万元，均为流动负债。

固定资产中，房屋和构筑物386.91万元，占比73.59%；设备（个、台、辆等）116.05万元，占比22.07%；家具和用具（个、套等）22.83万元，占比4.34%。

2024年，仁寿县虞丞乡人民政府没有处置行政事业性国有资产。

2.政府采购

2024年仁寿县虞丞乡人民政府编制的政府采购总预算数为11.7万元，当年已完成采购项目0万元，节约金额11.7万元，当年政府采购实际支付总金额为0万元，采购执行率0%，采购执行差，原因为11.7万元为购买国产电脑，因采购政策有变导致执行差。采购项目均严格执行促进中小企业发展要求，采购程序规范。但合同管理有待加强，存在采购合同备案不及时的问题。

（四）绩效结果应用情况

围绕内部应用方面，仁寿县虞丞乡人民政府将绩效监控、绩效自评结果充分应用于部门的预算编制、执行和调整，提供了决策支持作用和参考依据。根据自评结果优化了预算管理流程，例如资金使用的效率提升、项目管理的加强等。

信息公开方面，仁寿县虞丞乡人民政府按要求通过政府门户网站公开了自评结果，信息公开符合国家和地方相关的法律法规要求。

整改反馈方面，仁寿县虞丞乡人民政府根据自评发现的问题制定了具体的整改措施，并落实了相关措施。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据《部门预算绩效评价指标体系》，仁寿县虞丞乡人民政府对2024年度的部门整体支出开展了绩效自评工作。本次部门整体绩效评价自评得分85分，自评情况良好。

（二）存在问题。

1.管理制度不完善。原因分析：绩效管理相关制度不健全，在业务活动中，绩效评价往往作为附件在项目活动中处于劣势地位，量化难度大，形式大于内容。

2.评价工作效益低。原因分析：绩效评价覆盖面窄，评价工作与实际账务工作衔接不紧密，绩效评价对项目工程的影响程度较低，效益不高。

3.绩效目标不精准。原因分析：乡镇业务繁杂，预算指标精细，则绩效目标在繁杂中求精细，编制难度较大，准确度不高，科学性和合理性存疑。

4.资金使用效益有待进一步提高，项目执行部门实施的积极性有待提高，沟通不够，造成项目实施的拖延，预算编制具体项目的细化程度和精准度不够高。

（三）改进建议。

1.全面公开绩效信息，接受社会公众监督；加强项目管理责任人的绩效意识，协调配合设置绩效目标，将绩效目标与资金分配挂钩，确保绩效目标表填报更准确、更全面。

2.将评价结果与实际业务挂钩，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目要督促改进，对相关工作人员加强培训，提升评价的需求与质量。

3.预算指标设置应考虑乡镇的实际情况，适当将相关指标统筹合并。优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

4.加强对项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附表

附表：部门整体绩效目标完成情况自评

部门整体支出绩效目标表
（2024年度）
金额单位：万元
部门名称			仁寿县虞丞乡人民政府本级
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
	1,955.26		1,955.26
年度总体目标	坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕“保工资、保运转、保基本民生”基调，全面完成县委、县政府及上级部门交办的各项工作任务：1.在抓好产业发展上持续加力，增强经济发展活力。2.在基础设施建设上持续加力，加快补齐基础短板。3.在增进民生福祉上持续加力。推进美丽乡村建设。4.在加强社会治安上持续加力，深化城乡平安建设。5.在党的建设上持续加力，推动全面从严治党。6.加强综合治理，维护社会稳定，保障辖区安全、稳定和社会发展有序进行。
年度主要任务	任务名称		主要内容
	公共安全		负责辖区公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系，建立应对突发紧急事件的处理预案，做好安全生产、防汛、防火、防疫、气象灾害防御、食品药品安全等应急管理工作。承担辖区社会治安综合治理工作，健全多元纠纷解决机制，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时化解辖区社会矛盾，确保社会稳定。
	公共服务		组织实施与群众生活密切相关的各项公共服务，落实人力资源和社会保障、民政、教育、文化、体育、卫生健康等方面相关政策。拓宽服务渠道，改进服务方式，建立健全群众办事一次性办结机制。
	党的建设		落实基层党建工作责任制，严格抓好基层组织建设各项制度，统筹抓好基层党建工作。推进全面从严治党，强化“两个责任”，全面加强基层党支部建设和基层宣传思想文化工作，强化党建引领基层治理，进一步增强党在基层的政治领导力，思想引领力，群众组织力，社会号召力。
	公共管理		推进区域发展，全面实施乡村振兴战略，统筹落实辖区发展的重大决策和建设规划。实施综合管理，落实辖区集镇管理、人口管理、社会管理、综合执法、市场监管、公共服务、生态环境保护等工作，承担组织领导、推进实施、综合协调等职责。领导基层自治工作，健全完善自治为基，法治为本、德治为先的基层治理体系。
年度绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	绩效指标性质	绩效指标值	绩效度量单位	权重	实际完成 指标值
	产出指标	数量指标	开展党员活动、党员教育次数	≥	6	次	5	6
			开展安全教育、禁毒宣传场次	≥	12	次	5	12
			开展河道巡查次数	≥	12	次	5	12
			开展宣传、维稳、慰问次数	≥	6	次	5	6
			开展志愿服务活动次数	≥	10	次	5	10
			山坪塘整治数量	≥	3	座	5	3
		质量指标	活动安全保障率	≥	100	%	5	100
			排查安全隐患处置率	≥	100	%	5	100
			项目验收整体综合合格率	≥	90	%	5	90
		时效指标	各项工作完成时限	≥	1	年	5	0.9
	效益指标	社会效益指标	项目管护有效性	≥	90	%	5	80
			治安、民事纠纷调解率	≥	90	%	5	90
		生态效益指标	辖区环境治理覆盖率	≥	90	%	5	90
		可持续发展指标	修建加宽道路保障通行人次	≥	4000	人次	5	4000
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众对社会治安满意度	≥	90	%	5	90
			辖区群众满意度	≥	85	%	5	85
	成本指标	经济成本指标	公共服务财政预算支出控制额	≤	200	万元	5	153.32
			“三公”经费总额	≤	7	万元	5	1.79

附件2

2022年交通三年提升项目奖补经费专项

预算项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

1.项目设立原因及背景

2022年，随着国家乡村振兴战略的持续深入推进，提升农村交通基础设施成为各级政府工作的重中之重。农村交通条件的改善不仅关乎广大村民的日常出行便利，更是直接影响到农村经济快速发展以及乡村整体振兴的关键因素。在这样的宏观背景下，仁寿县依据《四川省农村公路条例》以及《关于印发 < 仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）> 的通知》等相关政策文件，决定设立“2022 年交通三年提升项目奖补经费专项预算项目”。该项目旨在通过财政专项拨款的方式，统筹安排资金，对农村交通基础设施进行全面、系统的提升。项目总投资为84.44万元，资金来源主要为财政专项拨款。

2.项目立项、资金申报的依据

本项目立项、资金申报依据包括《四川省农村公路条例》《关于印发 < 仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）> 的通知》等。

3.项目主要内容

2022年交通三年提升项目奖补经费建设内容包括基础设施建设，共涉及3个项目，具体建设内容如下：

表1 项目计划实施内容明细表

                               

项目单位	建设点位	项目名称	计划实施内容
虞丞乡	柏柳村	柏柳村道路建设项目	1.852公里道路加宽
虞丞乡	反封村	反封村道路建设项目	0.284公里道路加宽
虞丞乡	前峰村	前峰村道路建设项目	0.837公里道路加宽

4.主管部门职能

虞丞乡作为项目主管部门，承担全链条管理职责：统筹政策制定与资金分配，结合地方实际编制规划、提出分配建议并推动跨部门协同；负责项目全周期管理，从储备论证、审批实施到资金支付监管；推进农村基础设施建设与公共服务提升，补齐小型基建短板、改善人居环境；落实绩效管理与监督考核，设定绩效目标、开展督查检查并参与考核评估；同时加强能力建设与政策创新，组织技术培训、探索资金使用新模式，确保资金精准高效落实。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目资金管理办法制定情况

为确保项目资金使用的规范性和效益性，仁寿县财政局专门制定了详细的项目资金管理办法。这一办法中明确规定了资金的使用范围、审批流程以及监管措施。资金使用范围严格限定在道路拓宽、路面硬化及配套设施建设等方面，严禁挪作他用。审批流程要求项目资金的使用需经过严格的申请、审核和审批程序，每一个环节都有专人负责，确保资金的合理使用。监管措施则包括定期对项目资金的使用情况进行监督检查，成立专门的监督小组，不定期地进行现场检查、审计等，确保资金使用的合法合规，杜绝任何违规操作。

2.项目实施目的和主要工作任务

项目实施的根本目的在于解决农村交通基础设施薄弱的问题，提升农村交通条件，为农村经济的发展提供有力的支撑。主要工作任务包括项目规划、设计、施工以及后期的维护。在项目规划阶段，相关部门进行了详细的实地勘察和调研，走访了每一个涉及的村社，与村民进行沟通交流，了解他们的实际需求，根据各村的实际情况制定了科学合理的规划方案。设计阶段则聘请了专业的设计团队，对道路拓宽、路面硬化及配套设施建设进行了详细的设计，确保设计方案既符合技术规范，又能满足村民的实际需要。施工阶段严格按照设计方案进行施工，选用优质的建筑材料，组织专业的施工队伍，确保工程质量和进度。后期的维护工作则由各村负责，制定了相应的维护计划和措施，明确了维护责任人和维护时间，定期对道路进行巡查和保养，确保项目的长期效益，让农村交通基础设施能够持续为村民服务。

3.项目支持方向

项目主要支持农村公路建设，重点改善村道通行条件。通过加宽村道路、提升路面硬化质量、完善配套设施，促进农村物流和人员的流动，为农村经济的发展创造良好的交通环境。

（三）预算安排及分配管理。

1.项目预算安排情况

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》，项目总预算84.44万元，资金来源主要为财政专项拨款。

2.项目资金分配原则及考虑因素

资金分配遵循以下原则：一是根据各村的实际情况和道路状况进行分配，确保资金能够真正用于最需要的地方。对于道路状况较差、村民出行需求迫切的村社，优先分配资金；二是注重资金的使用效益，尽可能提高项目的整体效益。在资金分配时，要综合考虑项目的预期效果、资金投入产出比等因素，确保资金能够发挥最大的效益；三是公平公正原则，确保每个符合条件的村社都能得到应有的资金支持，避免出现资金分配不公的情况。在考虑资金分配时，主要考虑各村的人口数量、道路长度、道路状况以及项目的紧迫性和重要性等因素。通过综合考虑这些因素，制定了科学合理的资金分配方案。

3项目资金分配情况

2022年交通三年提升项目奖补经费专项预算资金建设内容包括道路拓宽工程、路面硬化工程、配套设施建设等，共涉及3个行政村3个项目，资金分配明细如下：

表2 资金分配明细表

项目单位	建设点位	项目名称	资金分配
虞丞乡	柏柳村	柏柳村道路建设项目	52.7
虞丞乡	反封村	反封村道路建设项目	8
虞丞乡	前峰村	前峰村道路建设项目	23.74

（四）项目绩效目标设置

1.项目整体绩效目标

项目的整体绩效目标是通过改善农村交通条件，提升村民出行的便利性，促进农村经济的发展。具体来说，项目的实施将使得农村道路更加宽敞、平整、安全，提升村民的出行体验，减少交通事故的发生。同时，交通条件的改善将有利于农村物流的发展，促进农产品的外销和农村经济的增长。例如，通过改善交通条件，可以缩短农产品的运输时间，减少运输过程中的损耗，提高农产品的市场竞争力，从而增加农民的收入。

2.具体绩效目标

表3 项目绩效目标表

一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位
产出指标	数量指标	加宽村道所涉及村的个数	≥	3	个
		采用节能环保材料	≥	2	种
		虞丞乡2022年交通三年提升项目	＝	1	项
	质量指标	道路质量验收合格率	≥	95	%
	时效指标	资金达标后支付时限	≥	3	月
效益指标	社会效益指标	方便群众通行人次	≥	4000	人/次
满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度	≥	90	%
	满意度指标	周边出行群众满意度	≥	95	%
成本指标	经济成本指标	此次支付工程项目资金	≤	84.44	万元

3.项目自评工作开展情况

虞丞乡依据《财政局关于开展2024年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。

二、评价实施

（一）评价目的

本次项目绩效评价的主要目的是确保项目资金使用的合规性，提升交通基础设施的建设和维护水平，改善村民的生活质量，促进农村经济的发展。通过评价，能够全面了解项目的实施情况、资金使用效益以及村民的满意度，为后续项目的改进和完善提供参考依据。具体来说，通过评价可以发现项目实施过程中存在的问题和不足，及时进行调整和优化，提高项目的实施效果；同时，也可以总结项目成功的经验和做法，为其他类似项目的实施提供参考和借鉴。

（二）预设问题及评价重点

本项目预设问题需围绕项目全周期设置，重点聚焦决策阶段的科学性（如是否纳入项目库、资金分配是否合规、是否聚焦重点领域）、过程管理的规范性（如审批流程是否透明、资金拨付是否及时、进度质量是否可控）、产出效益的达标性（如项目完工率是否明确及增收效果）、风险整改的有效性（如问题是否闭环解决、长效管护责任是否落实）及群众满意度与长效机制（如真实受益反馈、评价结果是否与考核和资金分配挂钩）。评价重点则紧扣合规性（杜绝负面清单支出）、有效性（资金支付率、项目完工率等核心指标）、可持续性（基建后续管护责任）和群众认可度（真实满意度调查），通过系统性评估项目短板，推动资金精准高效使用，为项目的后续改进和完善提供参考。

（三）评价选点

本项目共涉及3个行政村3个项目，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。

（四）评价方法

本次绩效评价采用了多种方法，以确保评价结果的客观准确。具体方法包括：

1. 实地勘察：评价小组深入项目实施现场，对道路拓宽、路面硬化及配套设施建设进行了实地勘察，了解项目的实际完成情况。通过现场观察、拍照记录等方式，获取第一手的项目资料，为评价提供可靠依据。

2. 问卷调查：针对村民设计了详细的问卷，了解村民对项目的满意度、项目对村民生活的影响等方面的情况。问卷内容涵盖了村民的出行便利性、安全感、生活质量等方面，采用客观题和主观题相结合的方式，确保调查结果的全面性和准确性。

3. 座谈调研：与相关部门和村委会进行了座谈，了解项目的规划、设计、施工以及后期维护等方面的情况，听取各方对项目的意见和建议。通过面对面的交流，获取更多的详细信息，了解项目实施过程中遇到的问题和困难，以及各方对项目的期望和建议。

（五）评价组织

本次项目绩效评价由乡经发办和乡财政所联合组成评价小组，负责项目的绩效评价工作。评价小组成员包括交通、财政等方面的专家，确保评价工作的专业性和公正性。评价小组制定了详细的评价方案，明确了评价的目的、范围、方法以及评价标准，确保评价工作的科学性和规范性。在评价过程中，各成员分工明确，密切配合，确保评价工作的顺利进行。

三、绩效分析    

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

（1）决策程序

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》，项目由县交通局牵头，项目决策严格按照相关程序进行，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计等环节，确保了项目设立的合法合规。在每一个环节，都有相关部门和专家的参与和审核，确保项目决策的科学性和合理性。实施方案经过仁寿县人民政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。

综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）规划论证

2022年交通三年提升项目奖补经费专项预算项目实施以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央经济工作会议和中央农村工作会议精神，项目规划符合农村交通发展的实际需求，具有前瞻性和可行性。在规划过程中，充分考虑了各村的实际情况和未来发展需求，确保了规划的合理性和可操作性。同时，规划还充分考虑了环境保护、资源节约等方面，做到经济效益、社会效益和环境效益的统一。

综上，“规划论证”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（3）资金投向

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》，项目建设方向主要是用于道路拓宽、路面硬化及配套设施建设，符合项目立项的初衷和目标。资金的使用严格按照项目规划进行，确保了资金的合理使用和效益最大化。通过项目的实施，方便农民出行和交通安全，有效提升村民幸福指数，属于政府支持范围，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则，无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。

2.项目管理。

（1）制度办法

2022年交通三年提升项目奖补经费专项预算项目严格按照审定后的实施方案组织实施，项目资金管理遵照《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》有关规定，项目管理遵照《仁寿县政府投资项目管理办法》的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。

综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。

（2）分配管理

根据《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》有关规定，资金分配依据充分，程序规范。在资金分配过程中，充分考虑了各村的实际情况和道路状况，确保了资金的合理使用。同时，资金分配还遵循了公平、公正、公开的原则，确保每个符合条件的村社都能得到应有的资金支持。

综上，“分配管理”指标权重为10分，不计分0分，得10分。

（3）绩效监管

定期开展监督检查，确保项目按计划推进。监督检查内容包括资金使用情况、工程质量、进度管理等，通过监督检查及时发现和解决问题，保障了项目的顺利实施。监督检查还采用了多种方式，如现场检查、审计、问卷调查等，确保监督检查的全面性和有效性。

综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣0分，得6分。

3.项目实施。

（1）预算执行

2022 年交通三年提升项目奖补经费84.44万元，截至2024年12月31日，项目支出84.44万元，项目预算执行率100%。

综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）资金使用

我单位项目资金使用、拨付符合《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》和《政府投资项目管理办法》等有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金和损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。

4.项目结果。

（1）目标完成

2022 年交通三年提升项目奖补经费84.44万元，共涉及3个行政村3个项目，截至现场评价时间，3个项目均按批复实施任务完成建设内容。

综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）完成时效

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》要求，项目建设期限为2022年7月—2022年12月，所有项目均在计划时间内完成建设内容。

综上，“完成时效”指标权重为3分，扣0分，得3分。

（二）专用指标绩效分析。

基础设施类。

1.项目验收

截至项目自评时间，项目均已通过县级验收。

综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。

2.功能实现

截至现场评价时间，3个行政村3个项目均已完成建设内容，项目实施后，农村道路的通行能力得到了大幅提升，减少了交通拥堵现象，提高了村民的出行效率。同时，路面硬化质量的提升也降低了交通事故的发生率，保障了村民的出行安全。

综上，“功能实现”指标权重为10分，扣0分，得10分。

3.后续管护

截至现场评价时间，3个行政村3个项目均已完成建设内容，建成后由各村负责日常管护。

综上，“后续管护”指标权重为10分，扣0分，得10分。

（三）个性指标绩效分析。

1. 村民满意度

通过问卷调查，村民满意度达到90%，达到预期目标。村民普遍认为项目的实施改善了交通条件，提升了生活质量，对项目的实施表示认可和支持。问卷调查结果显示，村民对道路拓宽、路面硬化及配套设施建设等方面都给予了高度评价，认为项目的实施对他们的日常生活和农业生产带来了很大的便利和效益。

综上，“村民满意度”指标权重为8分，扣0.8分，得7.2分。

2. 社会效益

改善群众出行条件，保障群众出行安全。项目的实施使得农村道路通行率提升，减少了交通事故的发生。

综上，“社会效益”指标权重为8分，扣0分，得8分。

四、评价结论

本次项目自评总分99.2分，从项目决策方面来看，项目规划符合县委、县政府交通三年提升行动有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率100%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出的方面来看，所有项目基本完成计划建设内容，3个项目的完成时间均未超过方案计划时间，完成及时率为100%。从项目效益方面来看，3个项目均达到预期效益。通过项目的开展，农村特色产业进一步提档增值、农村基础设施进一步完善。

五、存在主要问题

部分路段在施工期间对村民出行造成了一定影响，后期需加强沟通协调。在施工过程中，由于道路封闭或半封闭施工，给村民的出行带来了一定的不便。例如，一些村民需要绕道出行，增加了出行时间和距离；一些村民的农业生产也受到了一定的影响，如农产品的运输等。

六、改进建议

1.优化项目前期准备工作流程，建立乡政府和各行政村的联动协调机制，明确各方职责，定期召开协调会议，解决在前期工作中遇到的障碍，确保项目按计划推进。项目前期加强宣传和沟通，减少施工对村民的影响。在项目施工前，应通过多种方式向村民宣传项目的意义和施工安排，做好村民的思想工作。

2.完善后续管护机制，确保项目长期效益。应进一步健全和完善项目的后续管护机制，明确维护责任和资金来源。定期对项目设施进行检查和维护，及时发现和解决问题，确保项目的长期稳定运行。同时，鼓励村民参与项目的维护和管理，提高村民的主人翁意识和责任感。

附表：1.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

 

附表1

专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

备注：实地踏勘点位包括县本级、镇（街道）、县级部门下属单位及一次性单位等。

附表2

专项预算项目绩效目标完成情况自评表
目名称				2022年交通三年提升项目奖补经费
预算单位				四川恒屹腾工程造价咨询有限公司
项目类型				专项预算项目
项目 概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年》
	资金管理办法（名称、文号）			《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		£据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			关于印发<仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年）>的通知
	适用范围			基础设施建设
	申报（补助）条件			项目储备库，实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配
	项目起止年限			2023年-2023年
项目资金 （万元）		年度资金总额：		84.44
		其中：财政拨款		84.44
		其他资金		0
总体 目标	年度目标
	截至2023年底，2.957公里村道加宽工程已全线完工并通过验收，同步完善排水设施及安防工程。
绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	加宽村道所涉及村的个数	≥	3	个	10	3
			采用节能环保材料	≥	2	种	10	2
			虞丞乡2022年交通三年提升项目	＝	1	项	10	1
		质量指标	道路质量验收合格率	≥	95	%	5	100
		时效指标	资金达标后支付时限	≥	3	月	5	3
	效益指标	社会效益指标	方便群众通行人次	≥	4000	人/次	20	4000
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	群众满意度	≥	90	%	5	90
		满意度指标	周边出行群众满意度	≥	95	%	5	95
	成本指标	经济成本指标	此次支付工程项目资金	≤	84.44	万元	20	84.44

 

2022年交通三年提升行动资金专项预算

项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

1.项目设立原因及背景

2022年，随着国家乡村振兴战略的持续深入推进，提升农村交通基础设施成为各级政府工作的重中之重。农村交通条件的改善不仅关乎广大村民的日常出行便利，更是直接影响到农村经济快速发展以及乡村整体振兴的关键因素。在这样的宏观背景下，仁寿县依据《四川省农村公路条例》以及《关于印发 < 仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）> 的通知》等相关政策文件，决定设立 “2022 年交通三年提升行动资金专项预算项目”。该项目旨在通过财政专项拨款的方式，统筹安排资金，对农村交通基础设施进行全面、系统的提升。项目总投资高达 256.48 万元，资金来源主要为财政专项拨款。

2.项目立项、资金申报的依据

本项目立项、资金申报依据包括《四川省农村公路条例》《关于印发 < 仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）> 的通知》等。

3.项目主要内容

2022年交通三年提升行动资金建设内容包括基础设施建设，共涉及12个项目，具体建设内容如下：

表1 项目计划实施内容明细表

                               

项目单位	建设点位	项目名称	计划实施内容
虞丞乡	柏柳村	柏柳村道路建设项目	1.451公里道路加宽
虞丞乡	丞相村	丞相村道路建设项目	0.873公里道路加宽、1.442公里道路改建
虞丞乡	丞相村	丞相村道路建设项目	1.401公里道路加宽、0.265公里道路改建
虞丞乡	反封村	反封村道路建设项目	3.548公里道路加宽
虞丞乡	反封村	反封村道路建设项目	1.948公里道路加宽
虞丞乡	乐群村	乐群村道路建设项目	3.571公里道路加宽
虞丞乡	冒水村	冒水村道路建设项目	2.010公里道路加宽
虞丞乡	冒水村	冒水村道路建设项目	1.595公里道路加宽
虞丞乡	前峰村	前峰村道路建设项目	2.887公里道路加宽
虞丞乡	同意村	同意村道路建设项目	1.125公里道路加宽
虞丞乡	同意村	同意村道路建设项目	6.711公里道路加宽
虞丞乡	同意村	同意村道路建设项目	4.680公里道路加宽

4.主管部门职能

虞丞乡作为项目主管部门，承担全链条管理职责：统筹政策制定与资金分配，结合地方实际编制规划、提出分配建议并推动跨部门协同；负责项目全周期管理，从储备论证、审批实施到资金支付监管；推进农村基础设施建设与公共服务提升，补齐小型基建短板、改善人居环境；落实绩效管理与监督考核，设定绩效目标、开展督查检查并参与考核评估；同时加强能力建设与政策创新，组织技术培训、探索资金使用新模式，确保资金精准高效落实。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目资金管理办法制定情况

为确保项目资金使用的规范性和效益性，仁寿县财政局专门制定了详细的项目资金管理办法。这一办法中明确规定了资金的使用范围、审批流程以及监管措施。资金使用范围严格限定在道路拓宽、路面硬化及配套设施建设等方面，严禁挪作他用。审批流程要求项目资金的使用需经过严格的申请、审核和审批程序，每一个环节都有专人负责，确保资金的合理使用。监管措施则包括定期对项目资金的使用情况进行监督检查，成立专门的监督小组，不定期地进行现场检查、审计等，确保资金使用的合法合规，杜绝任何违规操作。

2.项目实施目的和主要工作任务

项目实施的根本目的在于解决农村交通基础设施薄弱的问题，提升农村交通条件，为农村经济的发展提供有力的支撑。主要工作任务包括项目规划、设计、施工以及后期的维护。在项目规划阶段，相关部门进行了详细的实地勘察和调研，走访了每一个涉及的村社，与村民进行沟通交流，了解他们的实际需求，根据各村的实际情况制定了科学合理的规划方案。设计阶段则聘请了专业的设计团队，对道路拓宽、路面硬化及配套设施建设进行了详细的设计，确保设计方案既符合技术规范，又能满足村民的实际需要。施工阶段严格按照设计方案进行施工，选用优质的建筑材料，组织专业的施工队伍，确保工程质量和进度。后期的维护工作则由各村负责，制定了相应的维护计划和措施，明确了维护责任人和维护时间，定期对道路进行巡查和保养，确保项目的长期效益，让农村交通基础设施能够持续为村民服务。

3.项目支持方向

项目主要支持农村公路建设，重点改善村道通行条件。通过加宽村道路、提升路面硬化质量、完善配套设施，促进农村物流和人员的流动，为农村经济的发展创造良好的交通环境。

（三）预算安排及分配管理。

1.项目预算安排情况

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》，项目总投资256.48万元，资金来源主要为财政专项拨款。

2.项目资金分配原则及考虑因素

资金分配遵循以下原则：一是根据各村的实际情况和道路状况进行分配，确保资金能够真正用于最需要的地方。对于道路状况较差、村民出行需求迫切的村社，优先分配资金；二是注重资金的使用效益，尽可能提高项目的整体效益。在资金分配时，会综合考虑项目的预期效果、资金投入产出比等因素，确保资金能够发挥最大的效益；三是公平公正原则，确保每个符合条件的村社都能得到应有的资金支持，避免出现资金分配不公的情况。在考虑资金分配时，主要考虑各村的人口数量、道路长度、道路状况以及项目的紧迫性和重要性等因素。通过综合考虑这些因素，制定了科学合理的资金分配方案。

3项目资金分配情况

2022年交通三年提升行动资金专项预算资金建设内容包括道路拓宽工程、路面硬化工程、配套设施建设等，共涉及7个行政村12个项目，资金分配明细如下：

表2 资金分配明细表

项目单位	建设点位	项目名称	资金分配
虞丞乡	柏柳村	柏柳村道路建设项目	11.62
虞丞乡	丞相村	丞相村道路建设项目	17.9
虞丞乡	丞相村	丞相村道路建设项目	12.88
虞丞乡	反封村	反封村道路建设项目	26.87
虞丞乡	反封村	反封村道路建设项目	15.4
虞丞乡	乐群村	乐群村道路建设项目	26.9
虞丞乡	冒水村	冒水村道路建设项目	15.4
虞丞乡	冒水村	冒水村道路建设项目	12.55
虞丞乡	前峰村	前峰村道路建设项目	21.96
虞丞乡	同意村	同意村道路建设项目	8.9
虞丞乡	同意村	同意村道路建设项目	50.6
虞丞乡	同意村	同意村道路建设项目	35.5

（四）项目绩效目标设置

1.项目整体绩效目标

项目的整体绩效目标是通过改善农村交通条件，提升村民出行的便利性，促进农村经济的发展。具体来说，项目的实施将使得农村道路更加宽敞、平整、安全，提升村民的出行体验，减少交通事故的发生。同时，交通条件的改善将有利于农村物流的发展，促进农产品的外销和农村经济的增长。例如，通过改善交通条件，可以缩短农产品的运输时间，减少运输过程中的损耗，提高农产品的市场竞争力，从而增加农民的收入。

2.具体绩效目标

表3 项目绩效目标表

一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位
产出指标	数量指标	完成公里数	≤	34.5	公里
	质量指标	工程实施抽检合格	≥	90	%
	时效指标	完成时效	≤	12	月
效益指标	社会效益指标	改善受惠群众出行条件，保障群众出行安全	定性	优
成本指标	满意度指标	受惠群众满意度	≥	90	%
满意度指标	经济成本指标	每公里产生资金成本	≤	30	万元/公里

3.项目自评工作开展情况

虞丞乡依据《财政局关于开展2024年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。

二、评价实施

（一）评价目的

本次项目绩效评价的主要目的是确保项目资金使用的合规性，提升交通基础设施的建设和维护水平，改善村民的生活质量，促进农村经济的发展。通过评价，能够全面了解项目的实施情况、资金使用效益以及村民的满意度，为后续项目的改进和完善提供参考依据。具体来说，通过评价可以发现项目实施过程中存在的问题和不足，及时进行调整和优化，提高项目的实施效果；同时，也可以总结项目成功的经验和做法，为其他类似项目的实施提供参考和借鉴。

（二）预设问题及评价重点

本项目预设问题需围绕项目全周期设置，重点聚焦决策阶段的科学性（如是否纳入项目库、资金分配是否合规、是否聚焦重点领域）、过程管理的规范性（如审批流程是否透明、资金拨付是否及时、进度质量是否可控）、产出效益的达标性（如项目完工率是否明确及增收效果）、风险整改的有效性（如问题是否闭环解决、长效管护责任是否落实）及群众满意度与长效机制（如真实受益反馈、评价结果是否与考核和资金分配挂钩）。评价重点则紧扣合规性（杜绝负面清单支出）、有效性（资金支付率、项目完工率等核心指标）、可持续性（基建后续管护责任）和群众认可度（真实满意度调查），通过系统性评估项目短板，推动资金精准高效使用，为项目的后续改进和完善提供参考。

（三）评价选点

本项目共涉及7个行政村12个项目，本次绩效自评抽样点位为其中6个项目。

（四）评价方法

本次绩效评价采用了多种方法，以确保评价结果的客观准确。具体方法包括：

1. 实地勘察：评价小组深入项目实施现场，对道路拓宽、路面硬化及配套设施建设进行了实地勘察，了解项目的实际完成情况。通过现场观察、拍照记录等方式，获取第一手的项目资料，为评价提供可靠依据。

2. 问卷调查：针对村民设计了详细的问卷，了解村民对项目的满意度、项目对村民生活的影响等方面的情况。问卷内容涵盖了村民的出行便利性、安全感、生活质量等方面，采用客观题和主观题相结合的方式，确保调查结果的全面性和准确性。

3. 座谈调研：与相关部门和村委会进行了座谈，了解项目的规划、设计、施工以及后期维护等方面的情况，听取各方对项目的意见和建议。通过面对面的交流，获取更多的详细信息，了解项目实施过程中遇到的问题和困难，以及各方对项目的期望和建议。

（五）评价组织

本次项目绩效评价由乡经发办和乡财政所联合组成评价小组，负责项目的绩效评价工作。评价小组成员包括交通、财政等方面的专家，确保评价工作的专业性和公正性。评价小组制定了详细的评价方案，明确了评价的目的、范围、方法以及评价标准，确保评价工作的科学性和规范性。在评价过程中，各成员分工明确，密切配合，确保评价工作的顺利进行。

三、绩效分析    

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

（1）决策程序

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》，项目由县交通局牵头，项目决策严格按照相关程序进行，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计等环节，确保了项目设立的合法合规。在每一个环节，都有相关部门和专家的参与和审核，确保项目决策的科学性和合理性。实施方案经过仁寿县人民政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。

综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）规划论证

2022年交通三年提升行动资金专项预算项目实施以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央经济工作会议和中央农村工作会议精神，项目规划符合农村交通发展的实际需求，具有前瞻性和可行性。在规划过程中，充分考虑了各村的实际情况和未来发展需求，确保了规划的合理性和可操作性。同时，规划还充分考虑了环境保护、资源节约等方面，做到经济效益、社会效益和环境效益的统一。

综上，“规划论证”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（3）资金投向

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》，项目建设方向主要是用于道路拓宽、路面硬化及配套设施建设，符合项目立项的初衷和目标。资金的使用严格按照项目规划进行，确保了资金的合理使用和效益最大化。通过项目的实施，方便农民出行和交通安全，有效提升村民幸福指数，属于政府支持范围，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。

2.项目管理。

（1）制度办法

2022年交通三年提升行动资金专项预算项目严格按照审定后的实施方案组织实施，项目资金管理遵照《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》有关规定，项目管理遵照《仁寿县政府投资项目管理办法》的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。

综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。

（2）分配管理

根据《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》有关规定，资金分配依据充分，程序规范。在资金分配过程中，充分考虑了各村的实际情况和道路状况，确保了资金的合理使用。同时，资金分配还遵循了公平、公正、公开的原则，确保每个符合条件的村庄都能得到应有的资金支持。

综上，“分配管理”指标权重为10分，不计分0分，得10分。

（3）绩效监管

定期开展监督检查，确保项目按计划推进。监督检查内容包括资金使用情况、工程质量、进度管理等，通过监督检查及时发现和解决问题，保障了项目的顺利实施。监督检查还采用了多种方式，如现场检查、审计、问卷调查等，确保监督检查的全面性和有效性。

综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣0分，得6分。

3.项目实施。

（1）预算执行

2022 年交通三年提升行动资金256.48万元，截至2024年12月31日，项目支出256.48万元，项目预算执行率100%。

综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）资金使用

我单位项目资金使用、拨付符合《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》和《政府投资项目管理办法》等有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金和损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。

4.项目结果。

（1）目标完成

2022 年交通三年提升行动资金256.48万元，共涉及7个行政村12个项目，截至现场评价时间，12个项目均按批复实施任务完成建设内容。

综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）完成时效

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》要求，项目建设期限为2022年7月—2022年12月，12个项目均在计划时间内完成建设内容。

综上，“完成时效”指标权重为3分，扣0分，得3分。

（二）专用指标绩效分析。

基础设施类。

1.项目验收

截至项目自评时间，项目均已通过县级验收。

综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。

2.功能实现

截至现场评价时间，7个行政村12个项目均已完成建设内容，项目实施后，农村道路的通行能力得到了大幅提升，减少了交通拥堵现象，提高了村民的出行效率。同时，路面硬化质量的提升也降低了交通事故的发生率，保障了村民的出行安全。

综上，“功能实现”指标权重为10分，扣0分，得10分。

3.后续管护

截至现场评价时间，7个行政村12个项目均已完成建设内容，建成后由各村负责日常管护，但2个项目道路存在日常管护不到位。

综上，“后续管护”指标权重为10分，扣1.7分，得8.3分。

（三）个性指标绩效分析。

1. 村民满意度

通过问卷调查，村民满意度达到80%，达到预期目标。村民普遍认为项目的实施改善了交通条件，提升了生活质量，对项目的实施表示认可和支持。问卷调查结果显示，村民对道路拓宽、路面硬化及配套设施建设等方面都给予了高度评价，认为项目的实施对他们的日常生活和农业生产带来了很大的便利和效益，但还存在部分村民因路段在施工期间对出行造成了一定影响，需要绕道出行，增加了出行时间和距离。

综上，“村民满意度”指标权重为8分，扣1.6分，得6.4分。

2. 社会效益

交通条件的改善，优化了群众出行条件，保障群众出行安全。项目的实施使得农村道路通行率提升，减少了交通事故的发生。

综上，“社会效益”指标权重为8分，扣0分，得8分。

四、评价结论

本次项目自评总分96.7分，从项目决策方面来看，项目规划符合县委、县政府交通三年提升行动有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率100%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出和方面来看，除同意村四组道路涉及基本农田以及因保障安全、保障水利等新增部分工程项目外，其余项目基本完成计划建设内容，12个项目的完成时间均未超过方案计划时间，完成及时率为100%。从项目效益方面来看，12个项目均达到预期效益。通过项目的开展，完善了乡村基础设施，农村特色产业进一步提档增值、农村基础设施进一步完善。

五、存在主要问题

部分路段在施工期间对村民出行造成了一定影响，后期需加强沟通协调。在施工过程中，由于道路封闭或半封闭施工，给村民的出行带来了一定的不便。例如，一些村民需要绕道出行，增加了出行时间和距离；一些村民的农业生产也受到了一定的影响，如农产品的运输等。对此，相关部门应加强与村民的沟通协调，提前做好出行安排，减少施工对村民生活的影响。例如，可以通过提前公告施工时间和路段，提供绕行路线等方式，减少施工对村民出行的影响。

六、改进建议

1. 优化项目前期准备工作流程，建立乡政府和各行政村的联动协调机制，明确各方职责，定期召开协调会议，解决在前期工作中遇到的障碍，确保项目按计划推进。项目前期加强宣传和沟通，减少施工对村民的影响。在项目施工前，应通过多种方式向村民宣传项目的意义和施工安排，做好村民的思想工作。

2. 完善后续管护机制，确保项目长期效益。应进一步健全和完善项目的后续管护机制，明确维护责任和资金来源。定期对项目设施进行检查和维护，及时发现和解决问题，确保项目的长期稳定运行。同时，鼓励村民参与项目的维护和管理，提高村民的主人翁意识和责任感。

附表：1.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

 

附表1

专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

备注：实地踏勘点位包括县本级、镇（街道）、县级部门下属单位及一次性单位等。

 

附表2

专项预算项目绩效目标完成情况自评表
项目名称				2022年交通三年提升行动资金
预算单位				四川恒屹腾工程造价咨询有限公司
项目类型				专项预算项目
项目 概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年》
	资金管理办法（名称、文号）			《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		£据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			关于印发<仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年）>的通知
	适用范围			基础设施建设
	申报（补助）条件			项目储备库，实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配
	项目起止年限			2022年—2022年
项目资金 （万元）		年度资金总额：		256.48
		其中：财政拨款		256.48
		其他资金		0
总体 目标	年度目标
	截至年底，村道加宽工程已全线完工并通过验收，同步完善排水设施及安防工程。实测路面通行效率提升40%，农产品运输成本降低25%，全面达成年度目标。
绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	完成公里数	≤	34.5	公里	15	33.4
		质量指标	工程实施抽检合格	≥	90	%	15	100
		时效指标	完成时效	≤	12	月	15	12
	效益指标	社会效益指标	改善受惠群众出行条件，保障群众出行安全	定性	优		25	优
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	受惠群众满意度	≥	90	%	10	80
	成本指标	经济成本 指标	每公里产生资金成本	≤	30	万元/公里	10	30

虞丞乡2023年耕地恢复补助专项预算项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

1.项目设立原因及背景

在当前国家耕地保护形势严峻的大背景下，严守耕地红线成为保障国家粮食安全与农业可持续发展的关键任务。自然资源部、农业农村部及国家林业和草原局联合发布的《关于严格耕地用途管制有关问题的通知》（自然资发〔2021〕166号），为各级政府的耕地保护工作指明了方向并设定了严格标准。

虞丞乡在推动区域经济建设与社会发展进程中，意识到耕地保护工作的紧迫性。经深入调研发现，随着经济发展，部分耕地出现了流出及用途变更等现象，不仅影响了耕地的保有量，还对区域农业生态稳定带来潜在风险。

为切实贯彻落实上级政策要求，虞丞乡积极行动，组织多部门专业人员对全乡耕地现状进行全面勘查与细致分析，并结合本地实际情况，充分考量经济发展与耕地保护的平衡关系，实施开展2023年度耕地恢复整治。

2.项目立项、资金申报的依据

本项目立项、资金申报依据包括《中华人民共和国土地管理法实施条例》《自然资源部农业农村部国家林业和草原局关于严格耕地用途管制有关问题的通知》（自然资发〔2021〕166号）《四川省湿地保护条例》《仁寿县自然资源局关于下达2023年耕地恢复任务的通知》等。

3项目主要内容

2023年“耕地恢复”项目是由虞丞乡牵头对2023年度流出耕地进行恢复整治，具体任务分配至各村，再由各村（社）开展实施。具体分配任务情况如下：

表1-4 2023年耕地恢复找补任务完成情况一览表

4.主管部门职能

虞丞乡主要职能包括：开展自然资源调查监测，协助土地、矿产、森林、水等资源的确权登记、开发利用及资产处置；组织国土空间规划编制与实施，严格用途管制和耕地保护，落实生态保护红线制度；推进国土空间生态修复，实施矿山环境治理、土地复垦及污染防治协同行动；负责配合上级部门进行建设项目用地审批、规划许可及执法监督，查处违法用地、闲置土地等行为，协调征地拆迁与信访处置。此外，还承担乡村规划建设、基础设施维护等职责，通过统筹规划、资源保护和执法监管，推动城乡可持续发展与生态文明建设。

（二）实施目的及支持方向

1.项目资金管理办法制定情况

为进一步强化财政资金监管效能，提升自然资源领域项目资金使用的规范性、安全性和效益性，仁寿县财政局专门制定了详细的项目资金管理办法。这一办法中明确规定了资金的使用范围、审批流程以及监管措施。资金使用范围严格限定在耕地恢复及相关方面，严禁挪作他用。审批流程要求项目资金的使用需经过严格的申请、审核和审批程序，每一个环节都有专人负责，确保资金的合理使用。监管措施则包括定期对项目资金的使用情况进行监督检查，成立专门的监督小组，不定期地进行现场检查、审计等，确保资金使用的合法合规，杜绝任何违规操作。

2.项目实施目的和主要工作任务

本项目旨在贯彻落实习近平总书记关于耕地保护和粮食安全的重要指示精神，严守耕地红线，确保耕地数量不减少、质量有提升，并通过恢复补充2023年度流出的耕地，逐步实现耕地总量稳步增长。其核心目标是遏制耕地“非农化”“非粮化”趋势，强化耕地用途管制，筑牢天府粮仓根基，为粮食安全生产提供保障。

主要工作任务包括：一是常态化推进流出耕地整改恢复，通过科学制定年度耕地“进出平衡”总体方案，明确恢复耕地的规模、布局及时序安排；二是严格落实耕地占补平衡，按照“占一补一、占优补优、占水田补水田”原则，实施土地整理、增减挂钩项目，拓宽补充耕地渠道，力争新增耕地并提质增效，确保建设项目用地需求与耕地保护目标双达标；三是深化“田长制”管理，依托数字化监管平台，加强动态巡查和执法力度，做到违法用地“早发现、早制止”，从源头减少耕地流失；四是推进高标准农田建设，优化永久基本农田布局，开展土壤改良和耕作层剥离再利用，提升耕地综合生产能力。

3.项目支持方向

本项目支持方向包括设施农用地上图入库、耕地后备资源评价工作服务及评价工作、永久基本补划及储备区划定费、耕地保护、永久基本农田整改补划和储备区划定项目等。

（三）预算安排及分配管理

1.项目预算安排情况

2023年“耕地恢复”项目共安排项目预算224.30万元。

2.项目资金分配原则及考虑因素

资金分配根据《虞丞乡2023年耕地恢复补助专项预算项目绩效自评报告》补助1500元/亩，结合实际恢复亩数进行分配。

3.项目资金分配情况

资金分配具体如下：

表3-2 2023年度流出耕地恢复工作资金分配表

镇（街）	实际完成亩数	补助标准	资金
丞相村	246.72	1500元/亩	370080元
反封村	8.98	1500元/亩	13470元
冒水村	54.84	1500元/亩	82260元
金凤村	44.45	1500元/亩	66675元
景贤村	403.27	1500元/亩	604905元
柏柳村	299.81	1500元/亩	449715元
乐群村	82.37	1500元/亩	123555元
合计	1140.44	——	1710660元

（四）项目绩效目标设置。

1.项目整体绩效目标

2023年“耕地恢复”项目的整体目标为坚持耕地保护和山水林田湖整体保护、系统修复、综合治理的原则，统筹兼顾、整体实施，着力提高生态系统自我修复能力，增强生态系统稳定性。牢固树立新发展理念，实施乡村振兴战略，坚持最严格的耕地保护制度和最严格的节约用地制度，落实“藏粮于地、藏粮于技”战略，以确保国家粮食安全和农产品质量安全为目标，加强耕地数量、质量、生态“三位一体”保护，构建保护有力、集约高效、监管严格的永久基本农田新格局，牢牢守住耕地红线。

2.具体绩效目标

表1-2 项目绩效目标申报表

一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	本年绩效指标值	度量单位	备注
产出指标	数量指标	建设项目数	≥	1	项
产出指标	数量指标	耕地恢复亩数	≥	800	亩
产出指标	时效指标	完成时间	≤	1	年
效益指标	社会效益指标	引导公众参与耕地保护与整治活动	定性	良
满意度指标	服务对象满意度指标	辖区群众满意度	≥	85	%
成本指标	经济成本指标	项目资金	≤	401720	元

3.项目自评工作开展情况

虞丞乡依据《财政局关于开展2024年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。

二、评价实施

（一）评价目的

通过本次项目绩效自评，全面检视自然资源领域专项资金使用全流程的合规性与效益性，重点保障生态保护修复、国土整治等重大项目资金分配聚焦核心职能、杜绝违规支出；强化预算约束和绩效导向，推动资金向生态效益显著、民生需求迫切的优质项目倾斜，提升财政资源配置效率；精准评估项目实施的生态修复成效、资源保护成果及社会满意度，筑牢自然资源可持续利用底线；系统排查资金拨付滞后、项目进度不达标、绩效目标偏离等问题，构建“问题发现—整改反馈—制度完善”管理闭环；同步总结资金管理创新经验，为后续专项资金分配、项目储备库建设及政策优化提供数据支撑，实现财政资金生态效益、经济效益与社会效益的有机统一，助力自然资源治理能力现代化。

（二）预设问题及评价重点

本项目预设问题及评价重点需围绕项目全周期设置，具体包含决策科学性、过程管理方面、产出效益方面、风险管控方面、群众获得感方面。具体情况如下：

1.决策科学性：项目是否纳入自然资源领域重点项目库，资金分配是否聚焦生态保护修复、耕地占补平衡等核心任务，是否存在“撒胡椒面”或偏离政策导向问题。

2.过程管理方面：资金拨付是否滞后影响项目进度，生态修复工程是否严格按技术标准实施，政府采购程序是否合规，是否存在挪用专项资金、超范围列支等风险。

3.产出效益方面：耕地恢复面积等核心指标是否按期完成，耕地质量等级提升目标是否实现，项目区生态恢复效果是否通过验收。

4.风险管控方面：审计、巡察反馈问题是否整改到位，项目后续管护责任是否落实，是否存在“重整轻管”导致工程废弃现象。

5.群众获得感方面：国土整治项目是否切实改善当地生产生活条件，生态修复工程是否有效解决群众关切的污染问题，受益群体满意度是否达标。

（三）评价选点

本项目涉及1个专项，按照“覆盖主要项目类型、兼顾区域代表性”原则，选取3个项目点位开展实地核查，具体如下：

（四）评价方法

本次评价涉及成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证项目实施成效；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估村民满意度，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；运用标杆管理法对标省内优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板，形成“资料审查—实地验证—效益量化—群众参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。

（五）评价组织

本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由经发办、财政所等部门分管领导组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组、实地核查组、效益评估组、群众调查组，分模块落实具体评价任务。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策

（1）决策程序

根据《四川省湿地保护条例》《仁寿县自然资源局关于下达2023年耕地恢复任务的通知》等相关规定，虞丞乡结合工作实际，有序开展会议研讨实施，但未制定项目实施方案。

综上，“决策程序”指标权重为6分，扣3分，得3分。

（2）规划论证

2020年9月、11月，国务院办公厅先后印发通知，就坚决制止耕地“非农化”、防止耕地“非粮化”作出安排部署。2021年9月1日施行的《中华人民共和国土地管理法实施条例》第十二条规定，“严格控制耕地转为林地、草地、园地等其他农用地”。2021年11月，自然资源部、农业农村部、国家林业和草原局联合印发《关于严格耕地用途管制有关问题的通知》（自然资发〔2021〕166号），从严格落实永久基本农田特殊保护制度、严格管控一般耕地转为其他农用地、严格永久基本农田占用与补划、改进和规范建设占用耕地占补平衡、严肃处置违法违规占用耕地问题五个方面提出了具体要求。2023年“耕地恢复”项目符合中央等上级决策部署安排。

综上，“规划论证”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（3）资金投向

“耕地恢复”项目实施内容包括流出耕地恢复、耕地保护宣传等，属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则。未发现该项目与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。

2.项目管理

（1）制度办法

虞丞乡未制定相应《预算业务管控制度》。

综上，“制度办法”指标权重为2分，扣2分，得0分。

（2）分配管理

2023年耕地恢复工作资金分配根据《虞丞乡2023年耕地恢复补助专项预算项目绩效自评报告》补助1500元/亩，结合实际恢复亩数进行分配。资金分配具体如下：

表3-2 2023年度流出耕地恢复工作资金分配表

镇（街）	实际完成亩数	补助标准	资金
丞相村	246.72	1500元/亩	370080元
反封村	8.98	1500元/亩	13470元
冒水村	54.84	1500元/亩	82260元
金凤村	44.45	1500元/亩	66675元
景贤村	403.27	1500元/亩	604905元
柏柳村	299.81	1500元/亩	449715元
乐群村	82.37	1500元/亩	123555元
合计	1140.44	——	1710660元

综上，“分配管理”指标权重为10分，扣0分，得10分。

（3）绩效监管

虞丞乡编制了2023年度“耕地恢复”项目绩效目标，开展了项目绩效自评工作，并形成了《预算项目支出绩效自评表》。

综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣0分，得6分。

3.项目实施

（1）预算执行

虞丞乡2023年度“耕地恢复”项目全年预算数为224.30万元，截至2023年12月31日，共使用资金224.30万元。虞丞乡2023年度“耕地恢复”项目单位资金使用率为100%。

综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）资金使用

我单位项目资金使用、拨付符合上级有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金和损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。

4.项目结果

（1）目标完成

2023年度流出耕地恢复总任务数为914亩，实际总计完成1140.44亩。

综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）完成时效

2023年度流出耕地恢复工作完成不存在不及时的情况。

综上，“完成时效”指标权重为3分，扣0分，得3分。

（二）专用指标绩效分析

基础设施类

（1）项目验收

2023年度流出耕地恢复工作验收由虞丞乡聘请第三方公司开展测绘、举证等验收工作，未发现验收不及时、验收不合格的。

综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。

（2）功能实现

评价组共抽查6个地块，其中1个地块未持续种植（二次撂荒），未实现耕地恢复的功能。具体如下：

表3-8 2023年耕地恢复找补工作2024年抽查情况一览表

一级点位（镇、街道）	二级点位（村、社）	耕地恢复现场查看情况
虞丞乡	丞相村	抽查1块地。地块耕地恢复后未持续种植。
	反封村	抽查1块地。
	冒水村	抽查1块地。土块虽种植粮食（玉米），但杂草丛生。
	金凤村	抽查1块地。
	景贤村	抽查1块地
	柏柳村	抽查1块地

综上，“功能实现”指标权重为10分，扣1.7分，得8.3分。

（3）后续管护

评价组共抽查6个地块，其中1个地块杂草丛生，后续管护不到位，种植质量不高。

综上，“后续管护”指标权重为10分，扣1.7分，得8.3分。

（三）个性指标绩效分析

农户参与度与满意度

通过问卷调查，村民满意度达到90%，达到预期目标。村民普遍对补贴发放流程、复垦效果表示满意，对项目的实施表示认可和支持，但农户对流出耕地找回的参与度不高，主要表现在农户对政策的不了解。

综上，“农户参与度与满意度”指标权重为16分，扣1.6分，得14.4分。

四、评价结论

本次项目自评总分90分，从项目决策方面来看，2023年度耕地恢复工作符合资金管理基本规范和决策程序要求；项目总体绩效目标设置合理，资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。从项目管理方面来看，项目绩效监管工作按要求开展。从项目实施方面来看，2023年度“耕地恢复”项目单位资金使用率为100%。从项目结果方面来看，2023年度流出耕地恢复任务完成，工作任务均及时完成，已完成的工作均验收合格，在评价组抽查中的地块中，存在1个地块二次撂荒、1个后续管护不到位，土块杂草丛生。

五、存在主要问题

1.农户参与度低：政策宣传不足，部分农户对复垦意义和补贴标准不了解，影响项目推进效率。

2.复垦质量不达标：部分地块因施工标准执行不严（如覆土厚度不足、砾石未清理），导致复垦后耕地质量低于预期。

六、改进建议

1.加强政策宣传

通过“院坝会”、村级广播等渠道宣传复垦政策，组织农业技术培训提升农户耕种积极性。设立示范田，展示复垦后增产增收案例，增强农户信心。

2.完善动态监测与管护机制

建立乡、村、组三级台账联动机制，对复垦地块实行“销号管理”，明确后期耕种责任主体（合作社或种粮大户）。

附表：1.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

 

附表1

专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

备注：实地踏勘点位包括县本级、镇（街道）、县级部门下属单位及一次性单位等。

 

附表2

专项预算项目绩效目标完成情况自评表
项目名称				2023年耕地恢复补助
预算单位				虞丞乡人民政府
项目类型				专项预算项目
项目 概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			《自然资源部农业农村部国家林业和草原局关于严格耕地用途管制有关问题的通知》（自然资发〔2021〕166号）
	资金管理办法（名称、文号）			《预算业务管控制度》
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		£据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			《仁寿县规划和自然资源局关于下达2023年耕地流出恢复的通知》
	适用范围			设施农用地上图入库费、耕地后备资源评价工作服务项目、耕地保护、耕地后备资源评价工作服务项目
	申报（补助）条件
	项目起止年限			2023-2023年
项目资金 （万元）		年度资金总额：		224.30
		其中：财政拨款		224.30
		其他资金		0
总体 目标	年度目标
	坚持耕地保护和山水林田湖整体保护、系统修复、综合治理的原则，坚持问题导向，科学布局重要生态系统保护和修复重大工程，从自然生态系统演替规律和内在机理出发，统筹兼顾、整体实施，着力提高生态系统自我修复能力，增强生态系统稳定性。牢固树立新发展理念，实施乡村振兴战略，坚持最严格的耕地保护制度和最严格的节约用地制度，落实“藏粮于地、藏粮于技”战略，以确保国家粮食安全和农产品质量安全为目标，加强耕地数量、质量、生态“三位一体”保护，构建保护有力、集约高效、监管严格的永久基本农田新格局，牢牢守住耕地红线。全乡7个行政村耕地流出恢复工作正常有序开展。
绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	建设项目数	≥	1	项	20	1
			耕地恢复亩数	≥	800	亩	20	1140.44
		时效指标	完成时间	≤	1	年	10	1
	效益指标	社会效益指标	引导公众参与耕地保护与整治活动	定性	良		20	良
	满意度 指标	服务对象满意度指标	辖区群众满意度	≥	85	%	10	90
	成本指标	经济成本指标	项目资金	≤	401720	元	10	401720

虞丞乡2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）专项预算项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

1.项目设立原因及背景

2022年，随着国家乡村振兴战略的持续深入推进，提升农村交通基础设施成为各级政府工作的重中之重。农村交通条件的改善不仅关乎广大村民的日常出行便利，更是直接影响到农村经济快速发展以及乡村整体振兴的关键因素。在这样的宏观背景下，仁寿县依据《四川省农村公路条例》以及《关于印发 < 仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）> 的通知》等相关政策文件，决定设立“虞丞乡2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）”。该项目旨在通过财政专项拨款的方式，统筹安排资金，对农村交通基础设施进行全面、系统的提升。项目总投资为84.44万元，资金来源主要为财政专项拨款。

2.项目立项、资金申报的依据

本项目立项、资金申报依据包括《四川省农村公路条例》《关于印发 < 仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）> 的通知》等。

3.项目主要内容

虞丞乡2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）建设内容包括基础设施建设，共涉及3个项目，具体建设内容如下：

表1 项目计划实施内容明细表

                               

项目单位	建设点位	项目名称	计划实施内容
虞丞乡	柏柳村	柏柳村道路建设项目	1.852公里道路加宽
虞丞乡	反封村	反封村道路建设项目	0.284公里道路加宽
虞丞乡	前峰村	前峰村道路建设项目	0.837公里道路加宽

4.主管部门职能

虞丞乡作为项目主管部门，承担全链条管理职责：统筹政策制定与资金分配，结合地方实际编制规划、提出分配建议并推动跨部门协同；负责项目全周期管理，从储备论证、审批实施到资金支付监管；推进农村基础设施建设与公共服务提升，补齐小型基建短板、改善人居环境；落实绩效管理与监督考核，设定绩效目标、开展督查检查并参与考核评估；同时加强能力建设与政策创新，组织技术培训、探索资金使用新模式，确保资金精准高效落实。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目资金管理办法制定情况

为确保项目资金使用的规范性和效益性，仁寿县财政局专门制定了详细的项目资金管理办法。这一办法中明确规定了资金的使用范围、审批流程以及监管措施。资金使用范围严格限定在道路拓宽、路面硬化及配套设施建设等方面，严禁挪作他用。审批流程要求项目资金的使用需经过严格的申请、审核和审批程序，每一个环节都有专人负责，确保资金的合理使用。监管措施则包括定期对项目资金的使用情况进行监督检查，成立专门的监督小组，不定期地进行现场检查、审计等，确保资金使用的合法合规，杜绝任何违规操作。

2.项目实施目的和主要工作任务

项目实施的根本目的在于解决农村交通基础设施薄弱的问题，提升农村交通条件，为农村经济的发展提供有力的支撑。主要工作任务包括项目规划、设计、施工以及后期的维护。在项目规划阶段，相关部门进行了详细的实地勘察和调研，走访了每一个涉及的村社，与村民进行沟通交流，了解他们的实际需求，根据各村的实际情况制定了科学合理的规划方案。设计阶段则聘请了专业的设计团队，对道路拓宽、路面硬化及配套设施建设进行了详细的设计，确保设计方案既符合技术规范，又能满足村民的实际需要。施工阶段严格按照设计方案进行施工，选用优质的建筑材料，组织专业的施工队伍，确保工程质量和进度。后期的维护工作则由各村负责，制定了相应的维护计划和措施，明确了维护责任人和维护时间，定期对道路进行巡查和保养，确保项目的长期效益，让农村交通基础设施能够持续为村民服务。

3.项目支持方向

项目主要支持农村公路建设，重点改善村道通行条件。通过加宽村道路、提升路面硬化质量、完善配套设施，促进农村物流和人员的流动，为农村经济的发展创造良好的交通环境。

（三）预算安排及分配管理。

1.项目预算安排情况

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》，项目总预算84.44万元，资金来源主要为财政专项拨款。

2.项目资金分配原则及考虑因素

资金分配遵循以下原则：一是根据各村的实际情况和道路状况进行分配，确保资金能够真正用于最需要的地方。对于道路状况较差、村民出行需求迫切的村社，优先分配资金；二是注重资金的使用效益，尽可能提高项目的整体效益。在资金分配时，要综合考虑项目的预期效果、资金投入产出比等因素，确保资金能够发挥最大的效益；三是公平公正原则，确保每个符合条件的村都能得到应有的资金支持，避免出现资金分配不公的情况。在考虑资金分配时，主要考虑各村的人口数量、道路长度、道路状况以及项目的紧迫性和重要性等因素。通过综合考虑这些因素，制定了科学合理的资金分配方案。

3项目资金分配情况

虞丞乡2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）建设内容包括道路拓宽工程、路面硬化工程、配套设施建设等，共涉及3个行政村3个项目，资金分配明细如下：

表2 资金分配明细表

项目单位	建设点位	项目名称	资金分配
虞丞乡	柏柳村	柏柳村道路建设项目	52.7
虞丞乡	反封村	反封村道路建设项目	8
虞丞乡	前峰村	前峰村道路建设项目	23.74

（四）项目绩效目标设置

1.项目整体绩效目标

项目的整体绩效目标是通过改善农村交通条件，提升村民出行的便利性，促进农村经济的发展。具体来说，项目的实施将使得农村道路更加宽敞、平整、安全，提升村民的出行体验，减少交通事故的发生。同时，交通条件的改善将有利于农村物流的发展，促进农产品的外销和农村经济的增长。例如，通过改善交通条件，可以缩短农产品的运输时间，减少运输过程中的损耗，提高农产品的市场竞争力，从而增加农民的收入。

2.具体绩效目标

表3 项目绩效目标表

一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位
产出指标	数量指标	加宽村道里程	≥	2.957	公里
		采用节能环保材料	≥	2	种
		项目涉及标段	＝	2	个
		加宽村道所涉及村的个数	≥	3	个
	质量指标	道路质量验收合格率	≥	95	%
	时效指标	资金达标后支付时限	≤	3	月
效益指标	社会效益指标	方便群众通行人次	≥	4000	人次
	可持续发展指标	老百姓收入增长额	≥	480	元/年
满意度指标	满意度指标	周边出行群众满意度	≥	95	%
成本指标	经济成本指标	项目资金控制总额	≤	1934.98	万元
		此次支付工程项目资金	＝	84.44	万元

3.项目自评工作开展情况

虞丞乡依据《财政局关于开展2024年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。

二、评价实施

（一）评价目的

本次项目绩效评价的主要目的是确保项目资金使用的合规性，提升交通基础设施的建设和维护水平，改善村民的生活质量，促进农村经济的发展。通过评价，能够全面了解项目的实施情况、资金使用效益以及村民的满意度，为后续项目的改进和完善提供参考依据。具体来说，通过评价可以发现项目实施过程中存在的问题和不足，及时进行调整和优化，提高项目的实施效果；同时，也可以总结项目成功的经验和做法，为其他类似项目的实施提供参考和借鉴。

（二）预设问题及评价重点

本项目预设问题需围绕项目全周期设置，重点聚焦决策阶段的科学性（如是否纳入项目库、资金分配是否合规聚焦重点领域）、过程管理的规范性（如审批流程是否透明、资金拨付是否及时、进度质量是否可控）、产出效益的达标性（如项目完工率是否明确及增收效果）、风险整改的有效性（如问题是否闭环解决、长效管护责任是否落实）及群众满意度与长效机制（如真实受益反馈、评价结果是否与考核和资金分配挂钩）。评价重点则紧扣合规性（杜绝负面清单支出）、有效性（资金支付率、项目完工率等核心指标）、可持续性（基建后续管护责任）和群众认可度（真实满意度调查），通过系统性评估项目短板，推动资金精准高效使用，为项目的后续改进和完善提供参考。

（三）评价选点

本项目共涉及3个行政村3个项目，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。

（四）评价方法

本次绩效评价采用了多种方法，以确保评价结果的客观准确。具体方法包括：

1. 实地勘察：评价小组深入项目实施现场，对道路拓宽、路面硬化及配套设施建设进行了实地勘察，了解项目的实际完成情况。通过亲眼观察、拍照记录等方式，获取第一手的项目资料，为评价提供可靠依据。

2. 问卷调查：针对村民设计了详细的问卷，了解村民对项目的满意度、项目对村民生活的影响等方面的情况。问卷内容涵盖了村民的出行便利性、安全感、生活质量等方面，采用客观题和主观题相结合的方式，确保调查结果的全面性和准确性。

3. 座谈调研：与相关部门和村委会进行了座谈，了解项目的规划、设计、施工以及后期维护等方面的情况，听取各方对项目的意见和建议。通过面对面的交流，获取更多的详细信息，了解项目实施过程中遇到的问题和困难，以及各方对项目的期望和建议。

（五）评价组织

本次项目绩效评价由乡经发办和乡财政所联合组成评价小组，负责项目的绩效评价工作。评价小组成员包括交通、财政等方面的专家，确保评价工作的专业性和公正性。评价小组制定了详细的评价方案，明确了评价的目的、范围、方法以及评价标准，确保评价工作的科学性和规范性。在评价过程中，各成员分工明确，密切配合，确保评价工作的顺利进行。

三、绩效分析    

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

（1）决策程序

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》，项目由县交通局牵头，项目决策严格按照相关程序进行，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计等环节，确保了项目设立的合法合规。在每一个环节，都有相关部门和专家的参与和审核，确保项目决策的科学性和合理性。实施方案经过仁寿县人民政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。

综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）规划论证

2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）专项预算实施以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央经济工作会议和中央农村工作会议精神，项目规划符合农村交通发展的实际需求，具有前瞻性和可行性。在规划过程中，充分考虑了各村的实际情况和未来发展需求，确保了规划的合理性和可操作性。同时，规划还充分考虑了环境保护、资源节约等方面，做到经济效益、社会效益和环境效益的统一。

综上，“规划论证”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（3）资金投向

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021 - 2023 年）》，项目建设方向主要是用于道路拓宽、路面硬化及配套设施建设，符合项目立项的初衷和目标。资金的使用严格按照项目规划进行，确保了资金的合理使用和效益最大化。通过项目的实施，方便农民出行和交通安全，有效提升村民幸福指数，属于政府支持范围，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。

2.项目管理。

（1）制度办法

2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）专项预算严格按照审定后的实施方案组织实施，项目资金管理遵照《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》有关规定，项目管理遵照《仁寿县政府投资项目管理办法》的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。

综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。

（2）分配管理

根据《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》有关规定，资金分配依据充分，程序规范。在资金分配过程中，充分考虑了各村的实际情况和道路状况，确保了资金的合理使用。同时，资金分配还遵循了公平、公正、公开的原则，确保每个符合条件的村都能得到应有的资金支持。

综上，“分配管理”指标权重为10分，不计分0分，得10分。

（3）绩效监管

定期开展监督检查，确保项目按计划推进。监督检查内容包括资金使用情况、工程质量、进度管理等，通过监督检查及时发现和解决问题，保障了项目的顺利实施。监督检查还采用了多种方式，如现场检查、审计、问卷调查等，确保监督检查的全面性和有效性。

综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣0分，得6分。

3.项目实施。

（1）预算执行

2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）专项预算84.44万元，截至2024年12月31日，项目支出0万元，项目预算执行率0%。

综上，“预算执行”指标权重为6分，扣6分，得0分。

（2）资金使用

我单位项目资金使用、拨付符合《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》和《政府投资项目管理办法》等有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金和损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。

4.项目结果。

（1）目标完成

2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）专项预算84.44万元，共涉及3个行政村3个项目，截至现场评价时间，3个项目均按批复实施任务完成建设内容。

综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。

（2）完成时效

根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年）》要求，项目建设期限为2023年7月—2023年12月，所有项目均在计划时间内完成建设内容。

综上，“完成时效”指标权重为3分，扣0分，得3分。

（二）专用指标绩效分析。

基础设施类。

1.项目验收

截至项目自评时间，项目均已通过县级验收。

综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。

2.功能实现

截至现场评价时间，3个行政村3个项目均已完成建设内容，项目实施后，农村道路的通行能力得到了大幅提升，减少了交通拥堵现象，提高了村民的出行效率。同时，路面硬化质量的提升也降低了交通事故的发生率，保障了村民的出行安全。

综上，“功能实现”指标权重为10分，扣0分，得10分。

3.后续管护

截至现场评价时间，3个行政村3个项目均已完成建设内容，建成后由各村负责日常管护。

综上，“后续管护”指标权重为10分，扣0分，得10分。

（三）个性指标绩效分析。

1. 村民满意度

通过问卷调查，村民满意度达到90%，达到预期目标。村民普遍认为项目的实施改善了交通条件，提升了生活质量，对项目的实施表示认可和支持。问卷调查结果显示，村民对道路拓宽、路面硬化及配套设施建设等方面都给予了高度评价，认为项目的实施对他们的日常生活和农业生产带来了很大的便利和效益。

综上，“村民满意度”指标权重为8分，扣0.8分，得7.2分。

2. 社会效益

交通条件的改善，优化了群众出行条件，保障群众出行安全。项目的实施使得农村道路通行率提升，减少了交通事故的发生。

综上，“社会效益”指标权重为8分，扣0分，得8分。

四、评价结论

本次项目自评总分93.2分，从项目决策方面来看，项目规划符合县委、县政府交通三年提升行动有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率0%，项目资金使用、拨付工作未落实到位。从项目产出方面来看，所有项目基本完成计划建设内容，3个项目的完成时间均未超过方案计划时间，完成及时率为100%。从项目效益方面来看，3个项目均达到预期效益。通过项目的开展，农村特色产业进一步提档增值、农村基础设施进一步完善。

五、存在主要问题

部分路段在施工期间对村民出行造成了一定影响，后期需加强沟通协调。在施工过程中，由于道路封闭或半封闭施工，给村民的出行带来了一定的不便。例如，一些村民需要绕道出行，增加了出行时间和距离；一些村民的农业生产也受到了一定的影响，如农产品的运输等。

六、改进建议

1.优化项目前期准备工作流程，建立乡政府和各行政村的联动协调机制，明确各方职责，定期召开协调会议，解决在前期工作中遇到的障碍，确保项目按计划推进。项目前期加强宣传和沟通，减少施工对村民的影响。在项目施工前，应通过多种方式向村民宣传项目的意义和施工安排，做好村民的思想工作。

2.完善后续管护机制，确保项目长期效益。应进一步健全和完善项目的后续管护机制，明确维护责任和资金来源。定期对项目设施进行检查和维护，及时发现和解决问题，确保项目的长期稳定运行。同时，鼓励村民参与项目的维护和管理，提高村民的主人翁意识和责任感。

附表：1.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

 

附表1

专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

备注：实地踏勘点位包括县本级、镇（街道）、县级部门下属单位及一次性单位等。

 

附表2

专项预算项目绩效目标完成情况自评表
项目名称				2022年交通三年提升行动村道建设项目（春节兑现）
预算单位				四川恒屹腾工程造价咨询有限公司
项目类型				专项预算项目
项目 概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年）》
	资金管理办法（名称、文号）			《仁寿县政府性投资项目资金管理办法》
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		£据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			关于印发<仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年）>的通知
	适用范围			基础设施建设
	申报（补助）条件			项目储备库，实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配
	项目起止年限			2023年-2023年
项目资金 （万元）		年度资金总额：		84.44
		其中：财政拨款		84.44
		其他资金		0
总体 目标	年度目标
	截至2023年底，2.957公里村道加宽工程已全线完工并通过验收，同步完善排水设施及安防工程。
绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	加宽村道里程	≥	2.957	公里	10
			采用节能环保材料	≥	2	种	10
			项目涉及标段	＝	2	个	5
			加宽村道所涉及村的个数	≥	3	个	5
		质量指标	道路质量验收合格率	≥	95	%	5
		时效指标	资金达标后支付时限	≤	3	月	5
	效益指标	社会效益指标	方便群众通行人次	≥	4000	人次	10
		可持续发展指标	老百姓收入增长额	≥	480	元/年	10
	满意度 指标	满意度指标	周边出行群众满意度	≥	95	%	10
	成本指标	经济成本指标	项目资金控制总额	≤	1934.98	万元	10
			此次支付工程项目资金	＝	84.44	万元	10

 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）