目录
第一部分 部门概况
一、部门职责及主要工作
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责及主要工作
（一）主要职能
（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发、技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资、人才引进及项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。
（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施、水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。
（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪和维护社会稳定。
（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。
（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。
下设9个主要机构，分别为：
党政综合和财政工作办公室。负责党委、人大、政府、武装部日常事务和综合协调服务；负责文秘信调、政务公开、会务接待、机要保密、档案管理、机关事务及后勤保障工作；负责目标绩效、考核管理及检查督促工作；负责财政预决算、各项集中支付、政府采购等工作；负责各类专项资金的支出、管理；负责国有资产、集体资产的监督管理；负责监督、指导、核算村民委员会财务工作及资产管理，监督、指导村集体经济会计核算。
党建工作办公室。负责大党建工作；负责组织实施党建、党风廉政建设、思想政治工作；负责内部审计、组织人事、机构编制、党史工作；负责机关党员教育、管理、监督和服务工作；负责基层党的建设，制定并实施基层党组织建设规划，指导基层党支部党建工作；负责统筹“两代表一委员”相关工作。
经济发展和自然资源保护办公室。负责权限内规划、建设、自然资源、大数据和信息化、人民防空、宅基地等管理工作；负责辖区内乡、村公路建设，以及农村公路日常养护管理工作；负责产业发展规划及行业管理；负责辖区发展改革、科技创新、规模以下工业企业服务管理工作；牵头推进乡村振兴战略实施、农业综合服务工作；负责贯彻落实国家统计法规，做好基层基础统计工作；负责贯彻落实耕地保护、种粮相关政策、做好粮食安全保障工作；组织开展“田长制”“林长制”相关工作；负责动植物疫病防控工作。
社会治理和综合行政执法办公室。负责辖区内政法、统战、信访稳定、国家安全、政治安全和反邪教、法治建设、禁毒、反暴恐、扫黑除恶、协助开展社区矫正及帮教安置、综合治理、网格化服务管理、矛盾纠纷多元化解、民族宗教、基层治理等工作；负责组织开展法治宣传教育，加强特殊人群、流动人口管理和重点青少年群体教育；负责行政执法工作的统筹协调和指挥，完成辖区内重大、临时、突发事件的执法工作；按照权限开展辖区内的综合行政执法工作，牵头协调住房建设、文化旅游、交通运输、农业、水利、规划和自然资源、市场监管等县级单位开展行政执法工作；负责辖区内城市管理、城乡环境综合治理、市容市貌管理、园林绿化等工作。
应急消防生态环境和社会事务办公室。负责安全生产、消防、防灾减灾救灾等应急管理工作；负责自然灾害预警工作；负责组织协调灾害救助工作；负责突发公共事件的应急处置工作；按照职责对辖区内生产经营单位安全生产状况进行监督检查，协助有关单位或者按照授权依法履行安全生产监督管理职责；指导村做好应急管理相关工作；负责辖区内污染防治监督管理，负责组织开展环境保护宣传教育、监管、检查及“河长制”相关工作，改善辖区生态环境质量，保障辖区环境安全；协助环境问题来信来访的调查和污染纠纷、投诉的调解；负责辖区内消防安全网格化管理工作；负责教育体育、卫生健康、劳动就业、社会保障、民政、老龄、残疾人等公共服务工作；负责特殊困难群体权益保障工作；负责社会组织管理和福利慈善工作；负责乡村建设、村民委员会选举等工作。
便民服务中心（退役军人服务站）。负责集中办理公共服务事项，协助开展行政审批相关服务工作，负责“互联网＋政务服务”综合体系标准化平台的日常运行；负责退役军人服务工作，指导便民服务站（点）及退役军人服务工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。
农业综合服务中心。负责乡村振兴相关工作；负责农业、畜牧业、农机等基层农业技术推广工作：协助开展防汛抗旱、农田水利建设、农产品质量监测等服务性工作；负责农村产权交易服务工作；负责除生猪定点屠宰场外的动物及其产品检疫、农机管理等服务工作；做好动物疫情调查、监测和报告，强制免疫和调运流通、病死畜禽无害化处理、动物诊疗活动、养殖业生产安全等事务性工作；协助植物疫情田间调查与大田普查，协助开展农作物病虫害统防统治和联防联控，协助开展产地检疫、调运检疫和市场巡查，快速处置植物疫情等工作；协助开展水生动物疫病预警、疫情调查、记录、监测和分析报告等工作；负责土地承包、集体经济组织发展、农产品品牌推介、家庭农场发展、专业合作社发展等事务性工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。
农民工服务中心。负责农民工就业、培训、维权、司法援助的相关服务工作；负责返乡农民工创新创业以及相关扶持政策的宣传；负责留守儿童、妇女、老人的关爱服务；协助指导所辖村农民工服务站工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。
新时代文明实践所。负责对外宣传、宣传思想、意识形态、精神文明建设等相关工作；协助开展文化旅游、科普、文物保护及乡风文明培育、建设工作；负责志愿者服务、文化项目实施、文娱活动开展等相关工作；协助指导村开展文明实践工作；负责群团、关心下一代等服务性工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。
（二）2024年重点工作完成情况
二是全力以赴兴项目、强产业，发展基础更加牢固。全年开工项目17个，涉及金额7554万元；竣工项目15个，涉及金额2741万元。黑化道路11公里，安装路灯300余盏，实现乡、村主干道和人群聚居点全覆盖；农业产业提质增效，建成渠道144公里，山坪塘7座、蓄水池95口、提灌站24座，实现现代水网全覆盖；严格落实耕地保护和粮食安全责任制，全年巡田6970次，巡查里程数10056千米，耕地异地恢复943亩，就地整改202.44亩，高标准农田改造2281亩，完成全年目标任务；持续优化“猪果粮”产业布局，围绕“科技赋能农业、加大政策支持和强化种子安全”等方面，联络组织农业专家为农户提供水稻选种、种植、管理、收割全链条农业社会化服务，助力水稻生产提质增效，亩产最高达699.47千克，实现粮油总产量1.16万吨、出栏生猪5500头、肉牛1700头、李子枇杷柑橘等水果产量1.2万吨。
三是我们全力以赴抓治理、提品质，城乡颜值不断刷新。以“五美乡村”建设为重点大力推进乡村振兴战略，投入资金350余万，大力整治人居环境，截至目前沿线沿路拆违13处，规序237户，房屋风貌改造123户，墙绘32幅，绿化文化广场草坪5000平方米，栽培中国红、孔雀草等花卉约35万株；投资15万余元对场镇部分街道、石梯以及乡敬老院院坝进行黑化、美化，改善场镇面貌、提升场镇形象；完善环境卫生基础设施配套建设，开展“美丽乡村”清洁日活动11次，配备村保洁员43名，修建垃圾基座59处，垃圾亭10处，全年垃圾转运处理1000余吨，行政村生活垃圾收转运处置体系覆盖率达到100%；深入打好污染防治攻坚战，常态化开展秸秆禁烧和河长制工作，开展秸秆禁烧巡查400余次，清理河道垃圾200余吨，溪河水质长期保持地表水Ⅲ类及以上，龙水河水质保持地表水Ⅳ类及以上，2024年被评为县环境综合治理优秀乡镇。
四是全力以赴优方法、推改革，集体经济开花结果。坚持大刀阔斧搞改革，先行先试探振兴，通过土地流转、盘活固定资产、入股分红、代耕代种、承接项目、产业联建等模式，探索发展壮大集体经济新路径，试点推进村集体经营性建设用地入市交易，推动村级集体经济由1.0版本向3.0版本转变；因地制宜制定“一村一策”产业发展方案，做实产业联建、产业融合、产业增收。2024年，全乡村集体经济收益预计达338万元，村均收益67.6万元，双店村、瑞云村集体经济收益超过50万元，盘龙村集体经济收益连续三年突破100万元，牢牢稳居全县前列；取得集体经济收益后各村通过提升人居环境、奖励优秀学子反哺群众，村、社凝聚力进一步增强，“听党话、感党恩、跟党走”成为青岗大地最强音。
五是全力以赴补短板、强弱项，民生福祉持续增进。在财政吃紧的情况下，坚决保障全乡本级一般公共预算民生支出稳定在60%以上，2件民生实事目标任务圆满完成。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，健全防返贫监测帮扶体系，向168户脱贫户发放产业直补资金30.3万元，向210户脱贫户发放交通补贴资金15.74万元，落实公益性岗位81人，牢牢守住“不发生一户一人返贫致贫”底线；全年累计为8414人次困难群众发放低保资金164万元、为335名困难群众代缴基本养老保险费33500元，实现困难群众应保尽保、应兜尽兜；统筹做好“一老一小”工作，改造提升乡、村两级敬老院，供养老人109名花费资金96万元，构建“1+5+30”的新时代文明实践组织架构，通过雨露计划为25名学生进行教育资助，组织开展“我们的节日”、关爱留守儿童等系列活动60余次，走访乡村未成年人1000余人次，并为困境儿童提供安全化、宜居化改造，实现志愿服务常态化。
六是我们全力以赴保安全、守底线，社会大局和谐稳定。认真落实国务院安委会安全生产十五条硬措施，全乡安全形势持续稳定可控，未发生较大及以上生产安全事故。全年开展多次应急演练，组织开展安全隐患专项检查38次，检查点位256处，发现并整改隐患114处，危房改造2户，成功做到汛期人员“零伤亡”，森林火灾“零发生”；联合交警、交通运输局、综合执法局联合执法30余次，检查车辆1053余次，发现违法车辆101辆并给予相应处罚；新安装“雪亮工程”监控24个，累计建成“雪亮工程”87个、小微天网1000余个。全年信访件182件、各类网格事件1675件，排查各类矛盾纠纷54件，并全部成功化解，168名“七类特殊”人员管控到位，平安青岗建设持续加强。
七是我们全力以赴强担当、善作为，自身建设全面提升。
深入推进党纪学习教育，制定《党政领导班子成员2024年党风廉政建设主体责任清单》，督促领导干部切实履行党风廉政建设“一岗双责”；聚焦耕地保护、安全生产等重大决策部署强化监督，围绕森林防灭火、农民工工资保障等重点工作开展监督检查22次，督促整改问题17个，组织全体乡干部观看《靠路吃路终“迷路”》《官商之殇》等警示教育片4次，开展干部作风专项督查8次，教育提醒14人，切实推动党员干部转作风树新风；将“群腐”工作和“有事找纪检”有机结合，摸排收集群众各类诉求49个、各类问题87个，推动解决群众急难愁盼问题85个，其中发现党员干部问题线索3条，党纪政务处分3人，组织处理3人，各项决策部署得到落地落实。
二、机构设置
仁寿县青岗乡人民政府下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
无纳入仁寿县青岗乡人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为2089.64万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少793.03万元，下降27.51%。主要变动原因是项目支出减少。
图1：收、支决算总计变动情况图
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计2089.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1772.44万元，占84.82%；政府性基金预算财政拨款收入317.2万元，占15.18%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计2089.64万元，其中：基本支出1346.57万元，占64.44%；项目支出743.07万元，占35.56%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为2089.64万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少793.03万元，下降27.51%。主要变动原因项目支出减少。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1772.44万元，占本年支出合计的84.82%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少97.99万元，下降5.24%。主要变动原因是严格推行厉行节约的政策及项目支出的减少。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1772.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出849.19万元，占47.92%；公共安全支出7.66万元，占0.43%；文化旅游体育与传媒支出15.99万元，占0.90%；社会保障和就业支出234.73万元，占13.24%；卫生健康支出33.87万元，占1.92%；城乡社区支出22.68万元，占1.28%；农林水支出486.50万元，占27.45%；交通运输支出50万元，占2.82%；住房保障支出70.96万元，占4.00%；灾害防治及应急管理支出0.86万元，占0.04%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1772.44万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）01（款）01（项）：支出决算为9.27万元，完成预算100%；一般公共服务（类）01（款）04（项）：支出决算为0.23万元，完成预算100%；一般公共服务（类）01（款）08（项）：支出决算为1.65万元，完成预算100%；一般公共服务（类）01（款）99（项）：支出决算为2.31万元，完成预算100%；一般公共服务（类）02（款）01（项）：支出决算为0.94万元，完成预算100%；一般公共服务（类）03（款）01（项）：支出决算为446.86万元，完成预算100%；一般公共服务（类）03（款）02（项）：支出决算为70.66万元，完成预算100%；一般公共服务（类）03（款）50（项）：支出决算为219.94万元，完成预算100%；一般公共服务（类）06（款）01（项）：支出决算为14万元，完成预算100%；一般公共服务（类）11（款）01（项）：支出决算为31.88万元，完成预算100%；一般公共服务（类）11（款）99（项）：支出决算为0.28万元，完成预算100%；一般公共服务（类）29（款）99（项）：支出决算为14.19万元，完成预算100%；一般公共服务（类）31（款）01（项）：支出决算为34.6万元，完成预算100%；一般公共服务（类）38（款）16（项）：支出决算为1.38万元，完成预算100%；一般公共服务（类）40（款）04（项）：支出决算为1万元，完成预算100%。
2.公共安全（类）06（款）04（项）：支出决算为7.66万元，完成预算100%。
3.文化旅游体育与传媒（类）01（款）04（项）：支出决算为5.20万元，完成预算100%；文化旅游体育与传媒（类）01（款）09（项）：支出决算为6.95万元，完成预算100%；文化旅游体育与传媒（类）01（款）99（项）：支出决算为3.84万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）02（款）99（项）：支出决算为11.81万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）05（款）01（项）：支出决算为3.82万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）05（款）05（项）：支出决算为80.55万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）05（款）06（项）：支出决算为19.12万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）08（款）99（项）：支出决算为15.01万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）08（款）99（项）：支出决算为2.44万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）09（款）99（项）：支出决算为8.93万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）10（款）06（项）：支出决算为24.03万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）11（款）99（项）：支出决算为4.58万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）20（款）01（项）：支出决算为11.81万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）21（款）02（项）：支出决算为51.13万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）28（款）99（项）：支出决算为5万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）99（款）99（项）：支出决算为3.21万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）04（款）09（项）：支出决算为2.42万元，完成预算100%。卫生健康（类）04（款）09（项）：支出决算为2.42万元，完成预算100%。卫生健康（类）11（款）01（项）：支出决算为31.46万元，完成预算100%。
7.城乡社区（类）01（款）04（项）：支出决算为4.03万元，完成预算100%；城乡社区（类）01（款）09（项）：支出决算为0.65万元，完成预算100%；城乡社区（类）05（款）01（项）：支出决算为18.00万元，完成预算100%；城乡社区（类）08（款）01（项）：支出决算为14.76万元，完成预算100%；城乡社区（类）08（款）04（项）：支出决算为10.09万元，完成预算100%；城乡社区（类）08（款）14（项）：支出决算为136.74万元，完成预算100%；城乡社区（类）08（款）15（项）：支出决算为59.65万元，完成预算100%；城乡社区（类）08（款）16（项）：支出决算为86.05万元，完成预算100%；城乡社区（类）08（款）99（项）：支出决算为1万元，完成预算100%。
8.农林水（类）01（款）01（项）：支出决算为1.16万元，完成预算100%；农林水（类）01（款）04（项）：支出决算为19.39万元，完成预算100%；农林水（类）01（款）42（项）：支出决算为2.43万元，完成预算100%；农林水（类）05（款）04（项）：支出决算为90.05万元，完成预算100%；农林水（类）05（款）99（项）：支出决算为1.02万元，完成预算100%；农林水（类）07（款）01（项）：支出决算为2.5万元，完成预算100%；农林水（类）07（款）05（项）：支出决算为320.78万元，完成预算100%；农林水（类）07（款）99（项）：支出决算为49.17万元，完成预算100%。
9.交通运输（类）01（款）04（项）：支出决算为40万元，完成预算100%；农林水（类）01（款）06（项）：支出决算为10万元，完成预算100%。
10.住房保障（类）01（款）05（项）：支出决算为1.8万元，完成预算100%；住房保障（类）02（款）01（项）：支出决算为69.16万元，完成预算100%。
11.灾害防治及应急管理（类）01（款）99（项）：支出决算为0.86万元，完成预算100%。
12.其他（类）60（款）02（项）：支出决算为7.57万元，完成预算100%；其他（类）60（款）06（项）：支出决算为1.35万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1346.57万元，其中：
人员经费1109.40万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、救济费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费237.17万元，主要包括：办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.95万元，完成预算100%，较上年度减少3.07万元，下降61.16%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.29万元，占66.15%；公务接待费支出决算0.66万元，占33.85%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2. 公务用车购置及运行维护费支出1.29万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少1.41万元，下降52.22%。主要原因是公务用车维修费用减少。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.29万元。主要用于日常开展业务所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3. 公务接待费支出0.66万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少1.66万元，下降71.55%。主要原因是公务接待次数减少。其中：
国内公务接待支出0.66万元，主要用于执行公务的接待用餐费。国内公务接待4批次，60余人次（不包括陪同人员），共计支出0.66万元，具体内容包括：接待文广旅文化活动演出用餐，金额0.13万元；接待统战部到乡调研工作用餐，金额0.06万元，接待文广旅演职人员用餐，金额0.20万元；接待2024年市级园区创建迎检用餐，金额0.28万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出317.2万元，占本年支出合计的15.18%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少695.05万元，下降68.66%。主要变动原因是项目支出减少。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年，青岗乡人民政府机关运行经费支出237.17万元，比2023年增加32.13万元，增加15.67%。主要原因是人员增加，导致机关运行经费的增加。
（二）政府采购支出情况
2024年，青岗乡政府采购支出总额2.3万元，其中：政府采购货物支出2.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于司法所规范化建设采购空调两台。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，青岗乡人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，青岗乡人民政府在2024年度预算编制阶段，组织对耕地恢复补助、农村综合改革等40个项目开展了预算事前绩效评估，对40个项目编制了绩效目标。预算执行过程中，对40个项目开展了绩效监控。年终执行完毕后，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成了青岗乡人民政府部门整体绩效自评报告，2个专项预算项目绩效自评报告，40个部门预算项目绩效自评表。《2024年青岗乡人民政府部门整体绩效评价报告》见附件1（第四部分），《2024年青岗乡人民政府专项预算项目绩效评价报告》见附件2（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附件3（第四部分）。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.一般公共服务类01（款）01（项）：指各级人民代表大会的基本支出。一般公共服务类01（款）04（项）：指召开人民代表大会的会议支出。一般公共服务类01（款）08（项）：指人大代表的履职经费。一般公共服务类01（款）99（项）：指其他人大事务支出。一般公共服务类02（款）01（项）：政协事务支出。一般公共服务类03（款）01（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务类03（款）02（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。一般公共服务类03（款）50（项）：指反映行政单位事业干部工资支出。一般公共服务类06（款）01（项）：指财政事务基本支出。一般公共服务类11（款）01（项）：指纪检、监察方面的基本支出。一般公共服务类11（款）99（项）：指其他纪检监察事务支出。一般公共服务类29（款）99（项）：指各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织（包括中华青年联合会）等方面的基本支出。一般公共服务类31（款）01（项）：指党委及相关机构事务基本支出。一般公共服务类38（款）16（项）：指食品安全监管支出。一般公共服务类40（款）04（项）：指信访业务支出。
3.公共安全支出类06（款）04（项）：指一般反映用于人民调解等综合性行政管理基本支出。
4.文化体育与传媒类01（款）04（项）：指政府在文化管理方面的支出。文化体育与传媒类01（款）09（项）：指政府在文化方面的支出。文化体育与传媒类01（款）99（项）：指政府除在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版以外其他用于文化方面的支出。
5.社会保障和就业类02（款）99（项）：指其他民政管理事务支出，反映民政部门接待来访、法治建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。社会保障和就业类05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度后由单位缴纳的基本养老保险费支出。社会保障和就业类05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费，反映单位退休职工职业年金做实金额。社会保障和就业类07（款）05（项）：指财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。社会保障和就业类08（款）99（项）：其他优抚支出。反映财政对困难退役军人的生活补助。社会保障和就业类08（款）99（项）：反映开展拥军优属活动支出。社会保障和就业类10（款）06（项）：养老服务体系支出。社会保障和就业类11（款）99（项）：其他残疾人事业支出。社会保障和就业类20（款）01（项）：临时救助支出。社会保障和就业类21（款）02（项）：农村特困人员救助供养支出。社会保障和就业类28（款）99（项）：其他退役军人事务管理支出。社会保障和就业类99（款）99（项）：其他社会保障和就业支出。
6.卫生健康类04（款）09（项）：指反映财政部门集中安排的用于重大疾病防控经费。卫生健康类11（款）01（项）：指反映财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
7.城乡社区01（款）04（项）：反映城乡社区开展综合执法支出。城乡社区01（款）99（项）：其他城乡社区管理事务支出。城乡社区05（款）01（项）：城乡社区环境卫生支出。城乡社区08（款）01（项）：征地和拆迁补偿支出。城乡社区08（款）04（项）：农村基础设施建设支出。城乡社区08（款）15（项）：农村社会事业支出。城乡社区08（款）16（项）：农业农村生态环境支出。城乡社区08（款）99（项）：其他国有土地使用权出让收入安排的支出。
8.农林水类01（款）01（项）：指行政单位管理农林水等方面的基本支出。农林水类01（款）04（项）：指事业管理单位管理农林水等方面的支出。农林水类01（款）42（项）：指反映用于农村道路建设的基本支出。农林水类05（款）04（项）：农村基础设施建设支出。农林水类05（款）99（项）指用于扶贫其他支出。农林水支出类07（款）01（项）：对村级基础设施建设支出。农林水支出类07（款）05（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出。农林水支出类07（款）99（项）：指反映其他农村综合改革支出。
9.交通运输类01（款）04（项）：反映农村公路建设支出。交通运输类01（款）06（项）：反映农村公路养护支出。
10. 住房保障支出类01（款）05（项）：农村危房改造支出。住房保障支出类02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
11.其他类60（款）02（项）：社会福利彩票公益金安排的残疾人事业发展资金。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2024年青岗乡人民政府部门整体绩效
评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。仁寿县青岗乡人民政府统一设置9个中层单位：党政综合和财政工作办公室、党建工作办公室、经济发展和自然资源保护办公室、社会治理和综合行政执法办公室、应急消防生态环境和社会事务办公室、便民服务中心（退役军人服务站）、农业综合服务中心、农民工服务中心、新时代文明实践所。
（二）机构职能。党政综合和财政工作办公室。负责党委、人大、政府、武装部日常事务和综合协调服务；负责文秘信调、政务公开、会务接待、机要保密、档案管理、机关事务及后勤保障工作；负责目标绩效、考核管理及检查督促工作；负责财政预决算、各项集中支付、政府采购等工作；负责各类专项资金的支出、管理；负责国有资产、集体资产的监督管理；负责监督、指导、核算村民委员会财务工作及资产管理，监督、指导村集体经济会计核算。
党建工作办公室。负责大党建工作；负责组织实施党建、党风廉政建设、思想政治工作；负责内部审计、组织人事、机构编制、党史工作；负责机关党员教育、管理、监督和服务工作；负责基层党的建设，制定并实施基层党组织建设规划，指导基层党支部党建工作；负责统筹“两代表一委员”相关工作。
经济发展和自然资源保护办公室。负责权限内规划、建设、自然资源、大数据和信息化、人民防空、宅基地等管理工作；负责辖区内乡、村公路建设，以及农村公路日常养护管理工作；负责产业发展规划及行业管理；负责辖区发展改革、科技创新、规模以下工业企业服务管理工作；牵头推进乡村振兴战略实施、农业综合服务工作；负责贯彻落实国家统计法规，做好基层基础统计工作；负责贯彻落实耕地保护、种粮相关政策、做好粮食安全保障工作；组织开展“田长制”“林长制”相关工作；负责动植物疫病防控工作。
社会治理和综合行政执法办公室。负责辖区内政法、统战、信访稳定、国家安全、政治安全和反邪教、法治建设、禁毒、反暴恐、扫黑除恶、协助开展社区矫正及帮教安置、综合治理、网格化服务管理、矛盾纠纷多元化解、民族宗教、基层治理等工作；负责组织开展法治宣传教育，加强特殊人群、流动人口管理和重点青少年群体教育；负责行政执法工作的统筹协调和指挥，完成辖区内重大、临时、突发事件的执法工作；按照权限开展辖区内的综合行政执法工作，牵头协调住房建设、文化旅游、交通运输、农业、水利、规划和自然资源、市场监管等县级单位开展行政执法工作；负责辖区内城市管理、城乡环境综合治理、市容市貌管理、园林绿化等工作。
应急消防生态环境和社会事务办公室。负责安全生产、消防、防灾减灾救灾等应急管理工作；负责自然灾害预警工作；负责组织协调灾害救助工作；负责突发公共事件的应急处置工作；按照职责对辖区内生产经营单位安全生产状况进行监督检查，协助有关单位或者按照授权依法履行安全生产监督管理职责；指导村做好应急管理相关工作；负责辖区内污染防治监督管理，负责组织开展环境保护宣传教育、监管、检查及“河长制”相关工作，改善辖区生态环境质量，保障辖区环境安全；协助环境问题来信来访的调查和污染纠纷、投诉的调解；负责辖区内消防安全网格化管理工作；负责教育体育、卫生健康、劳动就业、社会保障、民政、老龄、残疾人等公共服务工作；负责特殊困难群体权益保障工作；负责社会组织管理和福利慈善工作；负责乡村建设、村民委员会选举等工作。
便民服务中心（退役军人服务站）。负责集中办理公共服务事项，协助开展行政审批相关服务工作，负责“互联网＋政务服务”综合体系标准化平台的日常运行；负责退役军人服务工作，指导便民服务站（点）及退役军人服务工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。
农业综合服务中心。负责乡村振兴相关工作；负责农业、畜牧业、农机等基层农业技术推广工作：协助开展防汛抗旱、农田水利建设、农产品质量监测等服务性工作；负责农村产权交易服务工作；负责除生猪定点屠宰场外的动物及其产品检疫、农机管理等服务工作；做好动物疫情调查、监测和报告，强制免疫和调运流通、病死畜禽无害化处理、动物诊疗活动、养殖业生产安全等事务性工作；协助植物疫情田间调查与大田普查，协助开展农作物病虫害统防统治和联防联控，协助开展产地检疫、调运检疫和市场巡查，快速处置植物疫情等工作；协助开展水生动物疫病预警、疫情调查、记录、监测和分析报告等工作；负责土地承包、集体经济组织发展、农产品品牌推介、家庭农场发展、专业合作社发展等事务性工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。
农民工服务中心。负责农民工就业、培训、维权、司法援助的相关服务工作；负责返乡农民工创新创业以及相关扶持政策的宣传；负责留守儿童、妇女、老人的关爱服务；协助指导所辖村农民工服务站工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。
新时代文明实践所。负责对外宣传、宣传思想、意识形态、精神文明建设等相关工作；协助开展文化旅游、科普、文物保护及乡风文明培育、建设工作；负责志愿者服务、文化项目实施、文娱活动开展等相关工作；协助指导村开展文明实践工作；负责群团、关心下一代等服务性工作；负责党委、政府及上级相关单位安排的其他工作。
（三）人员概况。
截至2024年末，仁寿县青岗乡人民政府编制情况机关核定行政编制24名，核定事业编制共20名。年末实有人数：在编在职人员48人，其中公务员24人，事业人员24人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。仁寿县青岗乡人民政府2024年年初预算财政总收入1641.58万元，其中一般公共预算财政拨款1502.22万元，占91.51%，政府性基金预算财政拨款121.36万元，占8.49%。2024年决算报表财政总收入2089.63万元，其中一般公共预算财政拨款1772.44万元，占84.82%，政府性基金预算财政拨款317.19万元，占15.18%。
表1 部门收入预决算表
单位：万元
类别 |
预算 |
决算 |
决算比预算增减 |
原因 |
收入合计 |
1641.58 |
2089.63 |
448.05 |
新增部分项目工程 |
一般公共预算财政拨款 |
1502.22 |
1772.44 |
270.22 |
新增部分项目工程 |
政府性基金预算财政拨款 |
121.36 |
317.19 |
195.83 |
新增部分项目工程 |
（二）支出情况
2024年年初预算支出1641.58万元，其中基本支出1335.07万元，占81.33%；项目支出306.51万元，占18.67%。2024年支出2089.64万元，与2023年相比减少793.04万元，减少主要原因是基础设施项目等经费减少。其中基本支出1346.57万元（人员经费1109.40万元，公用经费237.17万元），占64.44%；项目支出743.07万元，占35.56%。
表2 部门支出预决算明细表
单位：万元
类别 |
预算 |
决算 |
决算比预算增减 |
原因 |
|
支出合计 |
1641.58 |
2089.63 |
793.04 |
新增支出项目在年初未做预算 |
|
基本支出 |
1335.07 |
1346.57 |
11.5 |
人员变动产生 |
|
（1）人员经费 |
1015.07 |
1109.4 |
94.33 |
人员变动产生 |
|
（2）日常公用经费 |
320 |
237.17 |
-82.83 |
厉行节约 |
|
项目支出 |
306.51 |
743.06 |
436.55 |
年初预算未对所有项目支出做预算。 |
|
（三）结余分配和结转结余
仁寿县青岗乡人民政府2024年决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
依据部门职能职责、2024年度部门整体支出绩效目标表和2024年度工作计划选取了5个履职效能指标，对职能目标完成效果情况开展分析，履职效能指标完成情况良好，具体指标完成情况如下：
表3 部门履职效能指标完成情况
履职效能指标 |
绩效指标值 |
实际完成指标值 |
完成率 |
开展交通劝导次数 |
5次 |
10次 |
100% |
开展安全教育、禁毒宣传场次 |
15次 |
15次 |
100% |
开展文艺演出活动次数 |
5次 |
5次 |
100% |
开展宣传、维稳、慰问次数 |
6次 |
6次 |
100% |
开展志愿服务活动次数 |
10次 |
10次 |
100% |
2.预算管理。
（1）预算编制质量
2024年仁寿县青岗乡人民政府财政拨款、资产配置、政府采购预算偏离度分别为27.29%、0%和0%，财政拨款预算偏离度较大，主要原因是年初预算编制不准确，追加预算较多。
表4 预算编制质量情况表
单位：万元
类别 |
年初预算数 |
预算执行数 |
偏离度（%） |
财政拨款 |
1641.58 |
2089.63 |
27.29 |
资产配置 |
0 |
0 |
0 |
政府采购 |
0 |
0 |
0 |
（2）单位收入统筹
仁寿县青岗乡人民政府不涉及单位自有收入。
（3）支出执行进度
仁寿县青岗乡人民政府2024年1-6月和1-10月的支出执行分别为1174.84万元和1999.56万元，其间均不存在支出预警和支出违规的情况。
（4）预算年终结余
仁寿县青岗乡人民政府2024年度无预算年终结余。
（5）严控一般性支出
仁寿县青岗乡人民政府2024年一般性支出财政拨款年初预算数和一般性支出财政拨款预算执行数的压减率分别为-12.47%和-27.51%，一般性支出财政拨款年初预算数及预算执行数控制良好。
表5 “一般性支出”情况表
单位：万元
支出项 |
预算编制 |
预算执行 |
2024年 |
2023年 |
压减率（%） |
2024年 |
2023年 |
压减率（%） |
“三公”经费 |
6.5 |
6.5 |
1.43% |
1.95 |
5.02 |
61.12% |
会议费 |
0.5 |
2 |
39.47% |
0 |
0.12 |
100% |
培训费 |
2 |
1 |
-20% |
1.69 |
0 |
-100% |
差旅费 |
28 |
27 |
15.79% |
22.26 |
20.08 |
-10.56% |
办节办展费 |
0.00 |
0.00 |
- |
0.00 |
0.00 |
- |
办公设备购置费 |
10 |
10 |
-100% |
0 |
4 |
100% |
信息网络及软件购置更新费 |
0.00 |
0.00 |
- |
0.00 |
0.00 |
- |
课题经费 |
0.00 |
0.00 |
- |
0.00 |
0.00 |
- |
合计 |
43 |
46.5 |
7.53% |
25.9 |
25.22 |
-2.7% |
3.财务管理。
（1）财务管理制度
仁寿县青岗乡人民政府建立了《内控手册》，制度包括《预算业务管理》《收支业务管理》《政府采购业务管理》《资产业务管理》等财务管理制度，财务管理制度健全，并严格按照相关财务管理制度执行，财务管理制度落实有效。
（2）财务岗位设置
仁寿县青岗乡人民政府建立健全六大经济活动的四权分离机制，将四权分离机制具体落实到预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同管理的相关内部控制制度和岗位职责中，明确六大经济活动业务领域的决策机构、归口管理部门、执行部门、监督部门，并依据不相容岗位职责分离和权力运行制约的原理设置各个机构的职能职责，明确了财务岗位人员职责，确保各项业务能够有序、规范、合理执行。
（3）资金使用规范
仁寿县青岗乡人民政府严格按照相关财务管理制度规定使用资金，不存在超预算或无预算安排、虚列支出、超范围超标准使用经费、违规使用“三公”经费、滥发津补贴、报销不合规等情况，资金使用合法合规。
4.采购管理。
（1）人均资产变化率
仁寿县青岗乡人民政府2023年和2024年的资产净值为356.31万元和384.71万元，对应年度年末实有人数分别为47人和48人，人均占有资产分别为7.58万元和8.01万元。据此计算的部门人均资产变化率（部门人均资产增长率）为5.67%，人均资产变化率较小，增长的主要原因是2024年农业农村局划拨向青岗乡人民政府划拨了部分资产。
（2）资产利用率
仁寿县青岗乡人民政府超最低使用年限的办公家具原值为3.83万元，办公家具原值37.52万元，部门办公家具超最低使用年限资产利用率10.21%。超最低使用年限的办公设备原值为37.9万元，办公设备原值111.83万元。部门办公设备超最低使用年限资产利用率33.89%。
（3）资产盘活率
仁寿县青岗乡人民政府2023年和2024年均无闲置资产。
5.采购管理。
（1）围绕支持中小企业发展
仁寿县青岗乡人民政府2024年采购项目均严格执行促进中小企业发展要求。
（2）采购执行率
仁寿县青岗乡人民政府2024年编制的政府采购总预算数为0万元，当年已完成采购项目节约金额0万元，当年政府采购实际支付总金额为0万元，采购执行率0%。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额73.09万元，1—12月预算执行总体进度为60.46%，其中：预算结余率大于10%的项目共计4个。
阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数39个，涉及预算总金额1183.79万元，1—12月预算执行总体进度为86.26%，其中：预算结余率大于10%的项目共计18个。
1.项目决策。
（1）决策程序
2024年，仁寿县青岗乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为40个。设立的所有预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）均已在项目入库阶段开展事前绩效自评估工作，决策程序合规。
（2）目标设置
2024年，仁寿县青岗乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）总数为40个。设立的项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排均相匹配，目标设置合理。
（3）项目入库
2024年，仁寿县青岗乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为40个，项目均按要求完成入库。
2.项目执行。
（1）资金执行同向
2024年，仁寿县青岗乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为40个，项目实际列支内容与绩效目标设置方向均相符。
（2）项目调整
2024年，仁寿县青岗乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为40个，项目均按要求采取收回预算、调整目标等对应调整措施。
（3）执行结果
2024年仁寿县青岗乡人民政府常年项目数量（22－其他运转类）6个，预算结余率大于10%的项目共计5个。预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为40个，预算结余率大于10%的项目共计10个。具体如下
表6 预算结余率大于10%项目明细表
单位：万元
预算项目 |
批复数 |
预算数 |
完成数 |
预算执行率 |
5151142123T000008749332-重大传染病防治经费 |
0.00 |
4.59 |
2.42 |
52.67%
|
51142123T000008995557-农村综合改革项目 |
0.00 |
100.06 |
51.6 |
48.4% |
51142123T000009287127-“天府粮仓”核心区人居环境整治项目（506001） |
0.00 |
7.95 |
0 |
0% |
51142123T000009540389-特困人员护理补贴 |
0.00 |
8.82 |
7.02 |
79.54% |
51142123T000009540418-2023年养老服务体系 |
0.00 |
12.05 |
7.57 |
62.83% |
51142123T000009720595-2023年民族事业发展资金（506001） |
50 |
50 |
0.00 |
0.00% |
51142123T000009834841-残疾人事业发展补助 |
0.50 |
1.86 |
1.35 |
72.30% |
51142124T000010524354-农村公路日常养护资金 |
10 |
18.2 |
10 |
54.95% |
51142124T000011705067-非居燃气泄漏报警装置安装补贴（第一批） |
0 |
0.75 |
0.65 |
86.67% |
51142125T000013230913-仁寿县青岗乡盘龙村多功能运动场 |
0.00 |
20 |
0 |
0% |
3.目标实现。
（1）目标完成
2024年，仁寿县青岗乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个，共设置数量指标39个，其中完成绩效目标的数量指标39个，部门预算项目绩效目标数量指标完成率100%，完成情况良好。
（2）目标偏离
2024年，仁寿县青岗乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为39个，共完成绩效目标的数量指标39个，其中偏离度在30%内的指标个数39个，目标无偏离。
（3）实现效果
2024年，仁寿县青岗乡人民政府设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为40个，共设置效益指标44个，其中完成绩效目标的效益指标44个，部门预算项目绩效目标效益指标完成率100%，完成情况良好。
2024年度仁寿县青岗乡人民政府不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。
（三）重点领域绩效分析
1.行政事业性国有资产
2024年，仁寿县青岗乡人民政府行政事业性国有资产年末总额828.47万元，其中流动资产268.17万元，占比32.37%，固定资产净值（下同）559.64万元，占比67.55%。负债合计443.76万元，均为流动负债。
固定资产中，房屋和构筑物477.56万元，占比85.33%；设备（个、台、辆等）57.73万元，占比10.32%；家具和用具（个、套等）24.34万元，占比4.35%。
2024年青岗乡人民政府没有进行国有资产处置。
2.政府采购
2024年仁寿县青岗乡人民政府编制的政府采购总预算数为10万元，当年已完成采购项目节约金额0万元，当年政府采购实际支付总金额为2.3万元，采购执行率23%。
（四）绩效结果应用情况
围绕内部应用方面，仁寿县青岗乡人民政府将绩效监控、绩效自评结果充分应用于部门的预算编制、执行和调整，提供了决策支持作用和参考依据。根据自评结果优化了预算管理流程，例如资金使用的效率提升、项目管理的加强等。
信息公开方面，仁寿县青岗乡人民政府按要求通过政府门户网站公开了自评结果，信息公开符合国家和地方相关的法律法规要求。
整改反馈方面，仁寿县青岗乡人民政府根据自评发现的问题制定了具体的整改措施，并落实了相关措施。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据《部门预算绩效评价指标体系》，仁寿县青岗乡人民政府对2024年度的部门整体支出开展了绩效自评工作。本次部门整体绩效评价自评得分85分，自评情况良好。
（二）存在问题。
1.管理制度不完善。原因分析：绩效管理相关制度不健全，在业务活动中，绩效评价往往作为附件在项目活动中处于劣势地位，量化难度大，形式大于内容。
2.评价工作效益低。原因分析：绩效评价覆盖面窄，评价工作与实际账务工作衔接不紧密，绩效评价对项目工程的影响程度较低，效益不高。
3.绩效目标不精准。原因分析：乡镇业务繁杂，预算指标精细，则绩效目标在繁杂中求精细，编制难度较大，准确度不高，科学性和合理性存疑。
4.资金使用效益有待进一步提高，项目执行部门实施的积极性有待提高，沟通不够，造成项目实施的拖延，预算编制具体项目的细化程度和精准度不够高。
（三）改进建议。
1.全面公开绩效信息，接受社会公众监督；加强项目管理责任人的绩效意识，协调配合设置绩效目标，将绩效目标与资金分配挂钩，确保绩效目标表填报更准确、全面。
2.将评价结果与实际业务挂钩，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目要督促改进，对相关工作人员加强培训，提升评价的需求与质量。
3.预算指标设置应考虑乡镇的实际情况，适当将相关指标统筹合并。优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
4.加强对项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
附表：
部门整体绩效目标完成情况自评
部门整体支出绩效目标表 |
（2024年度） |
金额单位：万元 |
部门名称 |
仁寿县青岗乡人民政府本级 |
年度部门整体支出预算 |
资金总额 |
财政拨款 |
其他资金 |
1570.57 |
1570.57 |
|
年度总体目标 |
维持党委、政府日常运行；党建及党员管理；农民工及留守人员帮扶；矛盾纠纷多元化解及法治教育；农业发展与乡村振兴；日常应急管理及突发事件处置；公共服务与困难群体利益保障；行政执法与城市治理；矛盾纠纷多元化解及法治教育；文明建设与媒体宣传；财务及资产监督管理；便民服务中心的综合协调与运行维护；项目服务与推进；基层统计与经济统筹发展；维持党委、政府日常运行；生态环境相关教育与治理；规划建设和城市环境卫生、路政设施等镇容镇貌管理；加快项目建设进度，巩固省级百强中心镇成果，持续用力，久久为功，彰显高素质队伍新作为，书写高质量发展新篇章。 |
年度主要任务 |
任务名称 |
主要内容 |
党的建设 |
落实基层党建工作责任制，严格抓好基层组织建设各项制度，统筹抓好基层党建工作。推进全面从严治党，强化“两个责任”，全面加强基层党支部建设和基层宣传思想文化工作，强化党建引领基层治理，进一步增强党在基层的政治领导力，思想引领力，群众组织力，社会号召力。 |
公共管理 |
推进区域发展，全面实施乡村振兴战略，统筹落实辖区发展的重大决策和建设规划。实施综合管理，落实辖区集镇管理、人口管理、社会管理、综合执法、市场监管、公共服务、生态环境保护等工作，承担组织领导、推进实施、综合协调等职责。领导基层自治工作，健全完善自治为基，法治为本、德治为先的基层治理体系。 |
公共安全 |
负责辖区公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系，建立应对突发紧急事件的处理预案，做好安全生产、防汛、防火、防疫、气象灾害防御、食品药品安全等应急管理工作。承担辖区社会治安综合治理工作，健全多元纠纷解决机制，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时化解辖区社会矛盾，确保社会稳定。 |
公共服务 |
组织实施与群众生活密切相关的各项公共服务，落实人力资源和社会保障、民政、教育、文化、体育、卫生健康等方面相关政策。拓宽服务渠道，改进服务方式，建立健全群众办事一次性办结机制。 |
年度绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
绩效指标性质 |
绩效指标值 |
绩效度量单位 |
权重 |
实际完成
指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
开展安全教育、禁毒宣传场次 |
≥ |
15 |
次 |
15 |
15 |
开展交通劝导宣传次数 |
≥ |
5 |
次 |
5 |
10 |
开展文艺演出活动次数 |
≥ |
5 |
次 |
5 |
5 |
开展宣传、维稳、慰问次数 |
≥ |
6 |
次 |
5 |
6 |
开展志愿服务活动次数 |
≥ |
10 |
次 |
5 |
10 |
山坪塘整治数量 |
≥ |
3 |
座 |
5 |
3 |
质量指标 |
活动安全保障率 |
≥ |
100 |
% |
5 |
100 |
排查安全隐患处置率 |
≥ |
100 |
% |
5 |
100 |
项目验收整体综合合格率 |
≥ |
90 |
% |
5 |
90 |
时效指标 |
各项工作完成时限 |
≥ |
1 |
年 |
5 |
0.9 |
效益指标 |
社会效益指标 |
项目管护有效性 |
≥ |
90 |
% |
5 |
80 |
治安、民事纠纷调解率 |
≥ |
90 |
% |
5 |
90 |
生态效益指标 |
辖区环境治理覆盖率 |
≥ |
90 |
% |
5 |
90 |
可持续发展指标 |
修建加宽道路保障通行人次 |
≥ |
4000 |
人次 |
5 |
4000 |
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
群众对社会治安满意度 |
≥ |
90 |
% |
5 |
90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
仁寿县青岗乡人民政府
专项预算项目绩效自评报告
（2024年农村综合改革项目）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
1.项目设立原因及背景
青岗乡2024年第一批农村综合改革转移支付资金210万元，青岗乡结合实际情况制定了《青岗乡盘龙村宜居宜业和美乡村建设项目实施方案》《青岗乡双店村宜居宜业和美乡村建设项目实施方案》，实施方案以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央经济工作会议和中央农村工作会议精神，项目建设方向包括产业发展、乡村建设行动、乡村基础设施建设三个方面，项目总投资212.5万元，其中2024年第一批农村综合改革转移支付资金210万元。
2.项目立项、资金申报的依据
本项目立项、资金申报依据包括《四川省财政厅关于提前下达2024年农村综合改革转移支付预算的通知》《仁寿县人民政府送批件217号》等。
3.项目主要内容
青岗乡2024年第一批农村综合改革转移支付资金建设内容包括基础设施建设、“四小园”建设等，共涉及2个村2个项目，具体建设内容如下：
表1 项目计划实施内容明细表
项目单位 |
建设点位 |
项目名称 |
计划实施内容 |
|
|
盘龙村 |
盘龙村 |
青岗乡盘龙村宜居宜业和美乡村建设项目 |
提升55户农户外墙风貌、打造“四小园”和美乡村墙绘6幅、改造休息驿站3处，具体以设计为准。 |
|
双店村 |
双店村 |
青岗乡双店村宜居宜业和美乡村建设项目 |
安装竹护栏栅栏385米、墙绘6处、景观小品3处、歇脚驿站1处。 |
|
4.主管部门职能
仁寿县财政局作为项目主管部门，承担全链条管理职责：统筹政策制定与资金分配，结合地方实际编制规划、提出分配建议并推动跨部门协同；负责项目全周期管理，从储备论证、审批实施到资金支付监管；聚焦产业发展与联农带农，培育特色产业并强化利益联结机制；推进农村基础设施建设与公共服务提升，补齐小型基建短板、改善人居环境；落实绩效管理与监督考核，设定绩效目标、开展督查检查并参与考核评估；同时加强能力建设与政策创新，组织技术培训、探索资金使用新模式，确保资金精准高效助力乡村振兴战略落地。
（二）实施目的及支持方向。
1.项目资金管理办法制定情况
为贯彻落实《中共中央 国务院关于学习运用“千村示范、万村整治”工程经验有力有效推进乡村全面振兴的意见》精神和省委、省政府关于学习运用“千村示范、万村整治”工程经验在推进乡村振兴上全面发力的意见，仁寿县制定了《仁寿县学习运用“千万工程”经验加快建设“五美乡村”工作推进方案》《仁寿县2024年“五美乡村”建设工作方案》，仁寿县财政局和仁寿县农业农村局制定了综改资金支持和美丽乡村建设方案，提高资金使用效益。
2.项目实施目的和主要工作任务
根据《仁寿县2024年“五美乡村”建设工作方案》，项目实施将“和”和“美”作为建设宜居宜业和美乡村的基本要求，逐步把乡村建设成为基础设施基本完备、基本公共服务普惠可及、人居环境优美宜人、社会治理和谐有序、精神富有文化繁盛的乡村。2024年村集体经济收入有所提升、农村特色产业进一步提档增值、农村基础设施进一步完善。
3.项目支持方向
我乡结合实际情况制定了《青岗乡盘龙村宜居宜业和美乡村建设项目实施方案》《青岗乡双店村宜居宜业和美乡村建设项目实施方案》，项目建设方向包括产业发展、乡村建设行动、乡村基础设施建设三个方面。
（三）预算安排及分配管理。
1.项目预算安排情况
根据《青岗乡盘龙村宜居宜业和美乡村建设项目实施方案》《青岗乡双店村宜居宜业和美乡村建设项目实施方案》，项目总投资212.5万元，其中2024年第一批农村综合改革转移支付资金210万元。
2.项目资金分配原则及考虑因素
资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，2024年第一批农村综合改革转移支付资金210万元，我乡依据项目分配法，建设项目储备库，实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配。
3.项目资金分配情况
青岗乡2024年第一批农村综合改革转移支付资金建设内容包括基础设施建设、“四小园”建设等，共涉及2个村2个项目，资金分配明细如下：
表2 资金分配明细表
项目单位 |
建设点位 |
项目名称 |
资金分配 |
盘龙村 |
盘龙村 |
青岗乡盘龙村宜居宜业和美乡村建设项目 |
200 |
双店村 |
双店村 |
青岗乡双店村宜居宜业和美乡村建设项目 |
10 |
（四）项目绩效目标设置
1.项目整体绩效目标
将“和”和“美”作为建设宜居宜业和美乡村的基本要求，逐步把乡村建设成为基础设施基本完备、基本公共服务普惠可及、人居环境优美宜人、社会治理和谐有序、精神富有文化繁盛的乡村。2024年村集体经济收入有所提升、农村特色产业进一步提档增值、农村基础设施进一步完善。
2.具体绩效目标
表3 项目绩效目标表
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
产出指标 |
数量指标 |
建设项目数 |
≥ |
2 |
个 |
质量指标 |
项目验收合格率 |
≥ |
94 |
% |
时效指标 |
项目完成时限 |
＝ |
1 |
年 |
效益指标 |
社会效益指标 |
乡村振兴优化提升率 |
≥ |
90 |
% |
满意度指标 |
满意度指标 |
群众满意度 |
≥ |
90 |
% |
成本指标 |
经济成本指标 |
财政资金可用额度 |
≤ |
210 |
万元 |
3.项目自评工作开展情况
我乡依据《财政局关于开展2024年度财政支出绩效自评工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，由青岗乡财政所牵头，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目实施单位、乡镇基层干部开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点（如资金合规性、联农带农效果、绩效目标完成度等）。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益、巩固拓展脱贫攻坚成果、推进乡村振兴提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。
二、评价实施
（一）评价目的
通过本次评价，确保2024年第一批农村综合改革转移支付资金使用合规合法，聚焦产业发展、联农带农等重点领域，杜绝负面清单支出；提升资金配置效率与使用效益，推动资源向效果好、带动强的项目倾斜，强化 “花钱必问效” 的绩效导向；检验项目实效，重点评估联农带农机制落实、群众满意度；精准发现项目进度滞后、利益联结模糊等问题，形成“评价—整改—提升”管理闭环；同时总结经验教训，为后续资金分配、项目谋划及政策优化提供科学依据，实现财政资金效益最大化，助力乡村振兴战略长效推进。
（二）预设问题及评价重点
本项目预设问题需围绕项目全周期设置，重点聚焦决策阶段的科学性（如是否纳入项目库、资金分配是否合规聚焦重点领域）、过程管理的规范性（如审批流程是否透明、资金拨付是否及时、进度质量是否可控）、产出效益的达标性（如项目完工率、联农带农机制是否明确及增收效果）、风险整改的有效性（如问题是否闭环解决、长效管护责任是否落实）及群众满意度与长效机制（如真实受益反馈、评价结果是否与考核和资金分配挂钩）。评价重点则紧扣合规性（杜绝负面清单支出）、有效性（资金支付率、项目完工率等核心指标）、联农带农成效（利益联结机制）、可持续性（产业后续运营及基建管护责任）和群众认可度（真实满意度调查），通过系统性评估项目短板，推动资金精准高效使用，巩固拓展脱贫攻坚成果并赋能乡村振兴长效发展。
（三）评价选点
本项目共涉及2个村2个项目，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。
（四）评价方法
本次评价涉及成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证基础设施质量、产业项目运营状况，确保项目 “建得成、用得好”；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估联农带农成效与满意度，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；运用标杆管理法对标省内优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板；辅以单位自评法压实基层责任，形成 “资料审查 — 实地验证 — 效益量化 — 群众参与 — 横向对比” 的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。
（五）评价组织
本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：工作专班由青岗乡相关分管领导任组长、成员包括纪委、财政所、经发办、属地村相关人员，统筹评价方案制定、资源调配、重大问题决策、核查项目政策合规性、资金流程规范性、现场检验工程质量、产业项目运营状况、量化资金投入产出比、分析联农带农成效、入户走访收集群众真实反馈、验证项目满意度，分模块落实具体评价任务。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
（1）决策程序
项目由盘龙村、双店村牵头，严格按照审定后的项目任务和要求，依法依规按程序组织实施。实施方案经过青岗乡人民政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。
综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）规划论证
2024年第一批农村综合改革转移支付资金项目实施以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，有效贯彻落实中央经济工作会议和中央农村工作会议精神，项目规划符合中央、省委、省政府加快构建新发展格局，推动高质量发展等决策部署安排。项目实施村集体经济收入有所提升、农村特色产业进一步提档增值、农村基础设施进一步完善三个方面，项目立项具备充分必要性、前瞻性、合理性和可行性。2024年第一批农村综合改革转移支付资金项目设置了项目总体绩效目标，绩效目标设置合理。
综上，“规划论证”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（3）资金投向
项目建设方向包括产业发展、乡村建设行动、乡村基础设施建设三个方面，通过项目的实施，农村特色产业进一步提档增值、农村基础设施进一步，属于政府支持范围，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。
综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。
2.项目管理。
（1）制度办法
2024年第一批农村综合改革转移支付资金项目严格按照审定后的实施方案组织实施，项目资金管理遵照综改资金使用有关规定，项目管理遵照《仁寿县村级小微工程工作指南（试行）》的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。
综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。
（2）分配管理
2024年第一批农村综合改革转移支付资金分配依据因素分配法测算，资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求。方案明确了项目安排计划及项目资金分配，资金分配程序规范、依据充分合理。
综上，“分配管理”指标权重为10分，不计分0分，得10分。
（3）绩效监管
仁寿县财政局均按完成绩效目标（含事前评估）、绩效监控和绩效评价，针对项目进展情况，按要求落实项目监督管理，定期开展项目进展情况通报，推动项目建设进度。
综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣0分，得6分。
3.项目实施。
（1）预算执行
2024年第一批农村综合改革转移支付资金210万元，调整后预算数为106.6万元，截至2024年12月31日，项目支出49.17万元，项目预算执行率46.13%。
综上，“预算执行”指标权重为6分，扣3.24分，得2.76分。
（2）资金使用
我单位项目资金使用、拨付符合《仁寿县村级小微工程工作指南（试行）》有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。
4.项目结果。
（1）目标完成
2024年第一批农村综合改革转移支付资金210万元，共涉及2个村2个项目，截至现场评价时间，2个项目均按批复实施任务完成建设内容。
综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）完成时效
项目建设期限为2024年1月—2024年12月，两个项目施工合同为2024年12月-2025年3月，均未按方案计划时间完成。
综上，“完成时效”指标权重为3分，扣3分，得0分。
（二）专用指标绩效分析。
基础设施类。
1.项目验收
截至项目自评时间，项目均已通过乡级验收。
综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。
2.功能实现
截至现场评价时间，2个村2个项目均已完成建设内容，实现预期功能和效益。
综上，“功能实现”指标权重为10分，扣0分，得10分。
3.后续管护
截至现场评价时间，2个村2个项目均已完成建设内容，建成后由属地村负责后续管护。经现场核查发现，后期管护有待加强。
综上，“后续管护”指标权重为10分，扣1分，得9分。
（三）个性指标绩效分析。
1.农村风貌进一步提升
经过现场查看及走访群众，实现农村风貌进一步提升目标。
综上，“农村风貌进一步提升”指标权重为8分，扣0分，得8分。
综上，“全区脱贫户人均纯收入增幅”指标权重为8分，扣0分，得8分。
四、评价结论
本次项目自评总分92.76分，从项目决策方面来看，项目规划符合省委、省政府乡村振兴有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率46.13%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，但项目预算执行还需进一步提高。从项目产出方面来看，2个项目均未按计划建设内容。从项目效益方面来看，2个项目均达到预期效益。整体而言，2024年第一批农村综合改革转移支付资金达到预期目标。通过项目的开展，完善了乡村基础设施，农村特色产业进一步提档增值、农村基础设施进一步完善。
五、存在主要问题
1.项目完成及时性不佳，2个项目的完成时间均超过方案计划时间，完成及时率为0%。
2.后续管护有待加强。未安排专人对项目进行巡查和维护，部分墙面被涂画。
六、改进建议
1.优化项目前期准备工作流程，建立联动协调机制，明确各方职责，定期召开协调会议，解决在前期工作中遇到的障碍，确保项目按计划推进。加强乡镇业务培训，提高工作成效。
2.及时与第三方沟通，及时对项目的验收情况进行补充，确保所有项目的验收情况完整无误，避免遗漏。
3.结合项目的实际情况，建立健全的后期管护制度，安排专人定期对项目进行巡查和维护，防止设备损坏、场地脏乱等问题积累。
附表：1.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表
附表1
专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
序号 |
实地踏勘点位 |
自评得分（百分制） |
备注 |
1 |
青岗乡双店村 |
98 |
|
2 |
青岗乡盘龙村 |
95 |
|
备注：实地踏勘点位包括县本级、镇（街道）、县级部门下属单位及一次性单位等。
附表2
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
项目名称 |
2024年第一批农村综合改革转移支付资金 |
预算单位 |
仁寿县青岗乡人民政府 |
项目类型 |
专项预算项目 |
项目 概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
|
资金管理办法（名称、文号） |
《四川省农村综合改革转移支付资金管理办法》 （川财农〔2024〕18号） |
绩效分配方式 |
因素法 |
项目法 |
据实据效 |
因素法与项目法相结合 |
立项依据 |
《四川省财政厅关于提前下达2024年农村综合改革转移支付预算的通知》 |
适用范围 |
产业发展、乡村建设行动、乡村基础设施建设 |
申报（补助）条件 |
项目储备库，实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配 |
项目起止年限 |
2024年—2025年 |
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
210 |
其中：财政拨款 |
210 |
其他资金 |
0 |
总体 目标 |
年度目标 |
将“和”和“美”作为建设宜居宜业和美乡村的基本要求，逐步把乡村建设成为基础设施基本完备、基本公共服务普惠可及、人居环境优美宜人、社会治理和谐有序、精神富有文化繁盛的乡村。2024年农村特色产业进一步提档增值、农村基础设施进一步完善、农村面貌改善示范镇村得到有效整治。 |
绩效 指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
建设项目数 |
≥ |
2 |
个 |
20 |
2 |
质量指标 |
项目验收合格率 |
＝ |
94 |
% |
10 |
96 |
时效指标 |
项目完成及时率 |
＝ |
1 |
年 |
10 |
8 |
效益指标 |
社会效益指标 |
乡村振兴优化提升率 |
≥ |
90 |
% |
90 |
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
群众满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
98 |
成本指标 |
经济成本 指标 |
财政资金可用额度 |
≤ |
210 |
万元 |
20 |
49.17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
