仁寿县教育和体育局
2026年部门预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2026年重点工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、部门预算报表
（一）报表封面
（二）《部门收支总表》
（三）《部门收入总表》
（四）《部门支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
（十五）《部门整体支出绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
仁寿县教育和体育局主要职能是全面贯彻教育体育方针，执行体育教育法律法规，制定教育体育事业计划，实施教育体育行政管理。
（二）2026年重点工作
1.促进公平优质，扩大资源供给。全力推进汪洋第二幼儿园、允文幼儿园、城北四幼等校园工程项目建设，确保2026年秋季投用。重点跟进城区高中改造提升、仁寿一中星光校区、体育公园等重大项目。完成4所幼儿园设备购置，为4所高中宿舍安装空调，拟更新多媒体一体机760套。
2.提升队伍素质，激发人才活力。持续补充紧缺学科教师，计划公开招聘教师100余名，引进高层次人才100余名。推进“三名”工作室和学科工作室建设，计划遴选名师10名、学科带头人50名、骨干教师500名、新秀200名。深入推进书记、校长“进课堂、上讲台、做示范”活动。
3.深化综合改革，提升育人质量。深化集团化办学与共同体建设，实施捆绑考核，缩小城乡校际差距。深化与高校、科研院所合作，学习借鉴成都科技高中经验，探索建立高中科技实验室。规范办学行为，强化“五项管理”，提升课后服务质量。
4.聚焦五育并举，培育时代新人。完善心理健康“四位一体”工作体系，开展学生心理测评及专项培训。举办“小百灵”比赛、师生书画赛、诗词大会等活动。开齐开足音体美劳课程，推进“体育艺术2+1项目”，打造“一校一品”“一校多品”特色。
5.强化规范管理，优化教育生态。压实校园安全责任，常态化开展校园安全隐患排查整治。聚焦食堂财务、工程项目等开展常态化审计，重点整治校园餐、校服订购牟利问题。
6.办好品牌赛事，推动体育发展。精心举办2026眉山仁寿半程马拉松等重大赛事。拟举办学校竞技体育活动20余场、全民健身活动50余场。优化“15分钟健身圈”，推进体育场馆开放。加快推进体育公园北区续建项目。
二、部门预算单位构成
2026年，仁寿县教育和体育局下属单位共计131个，人员共计8828人，其中：公务员28人，参公人员0人，事业人员8800人。其他人员共计6503人，其中：离休人员0人，退休人员5648人，临聘人员855人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县教育和体育局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入为一般公共预算财政拨款收入和政府性基金拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出、其他支出。仁寿县教育局仁寿县教育和体育局2026年收支总预算141462.77万元,比2025年收支预算总数增加8670.83万元，主要原因是中央加大教育体育投入。
（一）收入预算
仁寿县教育和体育局2026年收入预算为141462.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入141462.77万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%。
（二）支出预算
仁寿县教育和体育局2026年支出预算141462.77万元，其中：基本支出125394.6万元，项目支出16068.17万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县教育局仁寿县教育和体育局2026年收支总预算141462.77万元,比2025年收支预算总数增加8670.83万元，主要原因是中央加大教育体育投入。
仁寿县教育和体育局2026年收入预算为141462.77万元，收入包括：一般公共预算财政拨款收入141462.77万元，政府性基金预算拨款收入0万元。支出包括：一般公共服务支出3万元，教育支出108297.5万元，社保保障和就业支出15499.49万元，卫生健康支出7586.89万元，农林水支出2.12万元，住房保障支出10073.77万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县教育和体育局2026年一般公共预算财政拨款收入141462.77万元，比2025年收支预算总数增加8670.83万元，主要原因是中央加大教育体育投入。
（二）一般公共预算当年支出情况
一般公共服务支出3万元，占0.01%；教育支出108297.5万元，占76.55%；社保保障和就业支出15499.49万元，占10.95%；卫生健康支出7586.89万元，占5.36%；农林水支出2.12万元，占0.01%；住房保障支出10073.77万元，占7.12%。
具体情况为：
1. 2050101行政运行，2026年预算数为480.81万元，主要用于：机关人员和运转经费。
2. 2050102一般行政管理事务，2026年预算数为4077.64万元，主要用于：教育系统运行管理改革经费。
3.2050199其他教育管理事务，2026年预算数为2893.4万元，主要用于：直属单位人员经费和运行经费。
4.2050201学前教育，2026年预算数为8294.64万元，主要用于：幼儿园人员经费。
5.2050202小学教育，2026年预算数为37908.29万元，主要用于：小学阶段人员经费。
6. 2050203初中教育，2026年预算数为27661.68万元，主要用于：初中阶段人员经费。
7. 2050204高中教育，2026年预算数为21685.52万元，主要用于：高中阶段人员经费。
8.2050302中等职业教育，2026年预算数为3238.53万元，主要用于：职业教育阶段经费。
9.2050402成人中等教育，2026年预算数为520.93万元，主要用于：成人中等教育经费。
10.2050701特殊学校教育，2026年预算数为1118.31万元，主要用于：特殊教育支出。
11.2050801教师进修，2026年预算数为420.76万元，主要用于：教师进修经费。
12.2080502事业单位离退休，2026年预算数为1266.69万元，主要用于：教育系统离退休人员生活补贴。
13.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2026年预算数为13431.57万元，主要用于：教育系统养老保险支出。
14.2080506机关事业单位职业年金缴费支出，2026年预算数为4.85万元，主要用于：机关退职人员职业年金记实。
15. 2080705公益性岗位补贴，2026年预算数为49.49万元，主要用于：教育系统安置的公益性岗位人员生活补贴。
16.2089999其他社会保障和就业支出，2026年预算数为746.9万元，主要用于：教育系统工伤失业等保险费支出。
17. 2101101行政单位医疗，2026年预算数为150.25万元，主要用于：系统人员医疗保险缴费。
18. 2101102事业单位医疗，2026年预算数为7436.64万元，主要用于：事业人员医疗保险缴费。
19.2130599其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出，2026年预算数为2.12万元，主要用于：机关脱贫攻坚经费支出。
20.2210201住房公积金，2026年预算数为10073.77万元，主要用于：人员公积金缴费。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县教育和体育局2026年一般公共预算基本支出125394.6万元，其中：人员经费123087.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费2307.44万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、其他商品和服务费、工会经费等。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县教育和体育局2026年“三公”经费财政拨款预算数1.3万元，其中：公务接待费0.3万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2026年仁寿县教育和体育局年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2024年增加1万元，主要原因是直属单位预算列支“三公”经费，规范管理。各单位厉行节约，公务用车收归机关事务局统一管理无相关支出。2026年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的住宿费、用餐费。
仁寿县教育和体育局2026年“三公”经费预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
1.3 |
1 |
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0.3 |
仁寿县教育和体育局（机关） |
0.3 |
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0.3 |
仁寿县教育和体育局（下属事业单位） |
1 |
1 |
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0 |
八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县教育和体育局2026年政府性基金预算安排的收入为0万元。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县教育和体育局2026年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2026年，仁寿县教育和体育局下属机关1家行政单位以及仁寿县教育科学研究中心、仁寿县教育装备站等8家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为598.95万元，比2025年预算减少90万元，下降13.1%。主要原因是按照党中央、国务院关于“过紧日子”要求，进一步压紧行政运行经费，减少支出。
（二）政府采购情况
仁寿县教育和体育局2026年计划采购情况。
作业本集中采购今年将重新招标控制在300万元范围内据实解决。其他新采购和续采项目根据学校开校情况和财力适时进行。
（三）国有资产占用情况
截至2024年底，仁寿县教育和体育局所属各预算单位共有公务用车车辆0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2026年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）部门整体和项目绩效目标设置情况
1.2026年度，本部门（单位）实行绩效管理的项目13个，涉及预算资金12943.17万元。其中，2026-2027年教体局建设项目前期费用300万元，城乡义务教育生均公用经费（县级配套）350万元，免除义务教育学生作业本费（县级配套）120万元，2026教育综合改革经费3000万元，非义务教育公用经费6400万元，2026教体系统残保金250万元，2026体育发展专项资金200万元，2026公办学校安保人员经费814万元，2026明厨亮灶视频监控系统建设69.95万元,2026三区支教教师补助140万元，义务教育学校租地经费48.82万元，公办义务教育学校教职工午餐补贴500万元，学前大班免保育保教费补助资金（县级配套）750万元。
详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2.2026年度，本部门共预算资金141462.77万元，整体目标为：促进公平优质，扩大资源供给。全力推进汪洋第二幼儿园、允文幼儿园、城北四幼等校园工程项目建设，确保2026年秋季投用。重点跟进城区高中改造提升、仁寿一中星光校区、体育公园等重大项目。完成4所幼儿园设备购置，为4所高中宿舍安装空调，拟更新多媒体一体机760套；提升队伍素质，激发人才活力。持续补充紧缺学科教师，计划公开招聘教师100余名，引进高层次人才100余名。推进“三名”工作室和学科工作室建设，计划遴选名师10名、学科带头人50名、骨干教师500名、新秀200名。深入推进书记、校长“进课堂、上讲台、做示范”活动；深化综合改革，提升育人质量。深化集团化办学与共同体建设，实施捆绑考核，缩小城乡校际差距。深化与高校、科研院所合作，学习借鉴成都科技高中经验，探索建立高中科技实验室。规范办学行为，强化“五项管理”，提升课后服务质量；聚焦五育并举，培育时代新人。完善心理健康“四位一体”工作体系，开展学生心理测评及专项培训。举办“小百灵”比赛、师生书画赛、诗词大会等活动。开齐开足音体美劳课程，推进“体育艺术2+1项目”，打造“一校一品”“一校多品”特色；强化规范管理，优化教育生态。压实校园安全责任，常态化开展校园安全隐患排查整治。聚焦食堂财务、工程项目等开展常态化审计，重点整治校园餐、校服订购牟利问题；办好品牌赛事，推动体育发展。精心举办2026眉山仁寿半程马拉松等重大赛事。拟举办学校竞技体育活动20余场、全民健身活动50余场。优化“15分钟健身圈”，推进体育场馆开放。加快推进体育公园北区续建项目；建立健全学生心理委员反馈体系，强化学生在心理健康观察、干预中的作用。完成全县中小学生心理健康测评，探索建立仁寿县中小学学生心理健康数字化信息平台，建立学生全学段心理健康档案。持续开展好全县专兼职心理健康教师的师资培训；做实锻造良好师德师风工作。常态化开展师德师风警示教育，推动教师队伍以纪正身，加强典型宣传教育，努力锻造一支学校信任、家长放心、学生爱戴的好教师队伍。详见附件（十五）《部门整体支出绩效目标表》。
十一、名词解释
对预算公开信息中涉及专项名词进行解释。
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。205（类）01（款）01（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出）。208（类）05（款）05（项）：指反映劳动保障监察事务支出。210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。205（类）01（款）02（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。205（类）01（款）99（项）：指反映上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。205（类）02（款）01（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。205（类）02（款）02（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）03（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）04（项）：指反映各部门举办的高级中学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）05（项）：指反映国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府部门对社会中介等组织举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）99（项）：指反映除上述项目以外用于普通教育方面的支出。205（类）03（款）02（项）：指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。205（类）03（款）04（项）：指反映各部门举办的职业中学、农业中学（含普通高中改制的）、半工（农）半读中学的支出或补助费。205（类）07（款）01（项）：指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。205（类）99（款）99（项）：指反映除上述项目以外的教育费附加支出。207（类）03（款）07（项）：指反映体育场馆建设及维护等方面的支出。207（类）03（款）08（项）：指反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。212（类）08（款）99（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。205（类）08（款）01（项）：指反映教师进修、师资培训支出。205（类）04（款）02（项）：指反映各部门举办各类成人中等教育的支出。208（类）05（款）99（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。208（类）05（款）04（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
十二、部门预算报表
（一）报表封面
（二）《部门收支总表》
（三）《部门收入总表》
（四）《部门支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
（十五）《部门整体支出绩效目标表》
