根据《中华人民共和国审计法》的规定和相关工作安排，仁寿县审计局对四川仁寿鑫龙水务建设有限公司（以下简称鑫龙水务公司）2019年度资产负债损益情况进行了审计。现将审计结果及整改情况公告如下： 

一、基本情况 

审计结果表明，鑫龙水务公司单位内控制度较健全，建立了重大事项决策制度，较好的执行国家有关法律法规，财务收支基本符合国家财经纪律、政策法规、财务和会计制度的规定。但审计也发现，鑫龙水务公司在上述方面还存在一些薄弱环节，需要进一步改进。 

二、审计发现的主要问题 

（一）固定资产未入账。 

（二）未按合同约定发放解聘人员绩效奖金。 

（三）违规支付应由个人支付的房租费。 

（四）无依据向年薪制高管人员发放补贴。 

（五）全域污水治理二、三期等工程项目未及时办理结算。 

（六）会议本记录缺失。 

（七）合同签订要素不齐全。 

（八）部分接待费支出依据不充分。 

（九）部分一体化设备闲置。 

三 、审计处理和整改情况 

对上述问题，仁寿县审计局已按照国家法律法规的规定，出具了审计报告，并针对审计发现的问题提出了加强公司财务管理，严格按规范运行、合理调配使用资源，确保资源发挥质效的审计建议。鑫龙水务公司按照审计报告进行了认真整改。截至公告日，审计发现问题已整改到位。 

仁寿县审计局 

2020年12月28日